Отчетность по УСН некорректно отражается остаток за прошлый год по взносам, подлежащие уплате при расчете налога при УСН за 1кв 25, хотя остатка нет в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Елена Ю.

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.84/10)

Здравствуйте. В документе Отчетность по УСН некорректно отражается остаток за прошлый год по взносам, подлежащие уплате при расчете налога при УСН за 1 кв. 2025 г. Должен быть остаток 0, так как вся сумма была включена для уменьшения налога при УСН за 2024 г. Подскажите, пожалуйста, как можно исправить на 0.

Метки консультации: —
Все комментарии (8)

  1. Добрый день!

    Уточните, страховые взносы за себя или за сотрудников?
    Если за себя, то свыше 1%?

    Сверьтесь еще, пожалуйста

    Учет уплаты по НДФЛ и страховым взносам при УСН в 1С
    Уменьшение УСН «доходы» или ПСН на страховые взносы ИП в 2024 году в 1С
    Уменьшение УСН «доходы» на страховые взносы за работников с 2024 года в 1С

  2. В данной строке «взносы, подлежащие уплате» отражаются только страховые взносы за себя. Там общая сумма без детализации, поэтому непонятно это фиксированная часть или 1%. В учете все корректно отражено, но почему-то копейки отражаются, подскажите, пожалуйста, где-то можно вручную исправить?

  3. А если попробовать в копии базы и перепровести весь 2024, уйдут копейки или нет?

    В Сведениях об уплате налогов суммы перепроверили, везде корректные?

    Как сделать копию базы 1С 8.3

  4. Перепроведение 2024 г. не помогло, суммы в Сведениях об уплате налогов корректны.

  5. Копейки говорят о том, что все таки где они не были учтены в расходах прошлого года.

    Уточните, случайно патент не применяет ИП?
    Остатки в базу вручную не вводили, то есть учет за 2024 с начала года в базе ведется?

  6. Перепроверила весь год и даже сумма страховых взносов ИП без копеек в пределах лимита, учет за 2024 с начала года в базе ведется. ИП патент не применяет.

  7. Не удается воспроизвести ошибку в базе.

    Попробую как то искусственно исправить ошибку, ручными правками.
    Напишу по результату.

    Пока предлагаю стандартно:
    -сделать копию базы Как сделать копию базы 1С 8.3
    -выполнить тестирование базы Тестирование и исправление базы 1С 8.3
    -выполнить очистку кэш Очистка кэш 1С 8.3
    -перезакрыть период, проверить копейки.

  8. Полагаю это могут быть 0,34 с 2023.

    Если часть взносов с дохода не учтена в 2023 году, то она попадет в Помощник по УСН в 2024 году.

    Для уменьшения налога (авансов) по УСН (налога по ПСН), страховые взносы в размере 1% с доходов за расчетный период 2024 года, по сроку уплаты не позднее 01.07.2025, могут быть признаны как в 2024 году, так и в 2025 году (Письмо ФНС от 08.04.2024 N СД-4-3/4104@).

    Может быть и не стоит трогать копейки, будут зачтены в 2025.

    Еще вариант, давайте попробуем в документе Сведения об уплате налогов добавить 0,34 в декабре 2024.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Принятие в расходы страховые взносы ИП 1% с превышения дохода при переходе с УСН доходы на УСН доходы-расходы в 1С Добрый день, ИП в 2023 году применял УСН Доходы. По итогам 2023г оплаченную часть страховых взносов (1% с превышения) принял…
  2. В выписке по ЕНС при детализации отрицательное сальдо и пени по УСН Добрый день, запросила выписку по ЕНП, при детализации сведений вышло отрицательное сальдо по УСН 6% (непонятно почему), соответственно начислены ПЕНИ.…
  3. ИП УСН доходы, расчет УСН за полугодие в 1С Добрый день! При расчете налога по УСН «доходы» за прошлый год к уменьшению полностью принималась сумма — 1% с суммы…
  4. Аванс по счету 71 не попадает в КУДиР при расходовании денег после перехода с ЕНВД на УСН в 1С Добрый день! Имеем базу (релиз о вложении), в котором нет Помощника по переходу на УСН, перешли в 2021 г с…

Статьи по этой теме

  1. Как рассчитывается доля страховых взносов при совмещении УСН и ПСН в 1С? ИП на УСН доходы и ПСН. Как в 1С рассчитывается доля взносов при совмещении УСН и ПСН? При определении суммы…
  2. Как исправить, если при переходе с ОСНО на УСН с НДС 20% излишне восстановили НДС в 1С? Организация на ОСНО с 2025 перешла на УСН «доходы-расходы» со ставкой НДС 20%. Остаток по товарам — 700 тыс. руб.…
  3. Как начислить водный налог при УСН в 1С? Как в 1С начислять водный налог, чтобы от учитывался в расходах по УСН? В программе 1С расчет и начисление водного…
  4. Нужно ли заполнять документ Сведения об уплате налогов при УСН в 1С? Нужно ли в 1С на УСН заполнять документ Сведения об уплате налогов по остальным налогам, кроме страховых взносов. Если да,…