Проверка остатков по БУ и УСН 15% перед сверткой базы

Индивидуальную консультацию запросил Ирина С. (Красноярск)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Здравствуйте. У 1С БП 3.0 УСН дох-расходы. Собираемся сделать свертку базы на начало 2020 года и при этом хотим скорректировать остатки по налоговому учету. А именно в части признания расходов по товарам и материалам. В Бух.учете у нас верные остатки по товарам и материалам, а вот в налоговом учете есть сомнения. В расшифровке отчета Анализ УСН по блоку Товары и материалы, раскрыли дополнительные колонки, начального сальдо, конечного сальдо (пример на картинке). И некоторая номенклатура которая в отчете УСН весит на начало, а в ОСВ по 10 счету уже нет. Собственно вопрос: остатки на начало периода по Бух счетам и по регистрам налог. учета должны сходиться?

Метки вопроса: —
Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте, Ирина.
    Остатки по товарам в бухгалтерском и налоговом учете могут быть разными. Например, если вы списываете в расходы товары, которые не принимаются в НУ. Сформируйте универсальный отчет по регистру Расходы при УСН.
    Материал по теме: Как работать с Универсальным отчетом
    Универсальный отчет по проверке стоимости реализованных товаров в книге учета доходов и расходов
    Проверка включения в расходы при УСН стоимости приобретенных материалов
    Регистр Расходы при УСН .

  2. Изучаю подробно ваши материалы. Попутно возникают вопросы. Например анализирую регистр Расходы при УСН с помощью ваших настроек универ.отчета. Попалась мне запись в отчете со статусом «не списано, принято».

    1. добавлю, это анализировала товары ( 41 счет) и попался такой статус

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Можно ли учесть в НУ остатки по Д 10, 41, 43 после перехода с УСН доходы на ОСНО в 1С Добрый день! Работали на УСН «Доходы», продавали журналы с комиксами и фигурки. Вынужденный переход с УСН на ОСНО по выручке.…
  2. Как скорректировать входящее сальдо по данным регистров накопления УСН (расходы зарплата) Добрый день, 1с: Бухгалтерия 8-3-0-108-36, режим НО - УСНО "доходы - расходы" Вели учет в базе Бухгалтерия 8.2 до текущего…
  3. Ввод остатков товаров в Бухгалтерию при УСН 15%. Создали новую базу Бухгалтерии. Вводом остатков по товару загрузили остатки по счету 41.1 со статусом Несписано,принято. Отражение в УСН- ПРИНИМАЮТСЯ.…
  4. Закрытие периода и ввод остатков при переходе с ОСНО на УСН 1С Добрый день. ООО на УСН с начала этого года, Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.190.25). В программе не получается закрыть…

Статьи по этой теме

  1. Переход с УСН (Доходы) на УСН (Доходы - Расходы) в 1С Условия смены объекта налогообложения Объекты налогообложения при УСН: доходы (Д); доходы минус расходы (Д-Р). Для смены объекта нужно подать уведомление…
  2. Отчет Расходы УСН для расшифровки расходов на УСН доходы-расходы в 1С В программе 1С есть отчеты по признанию расходов на УСН «доходы-расходы» (с релиза 3.0.173.31 ). С их помощью можно анализировать…
  3. Переход с одного метода учета ТЗР на другой при смене учетной политики (перенос сальдо с Дт 44 в Дт 41) в 1С В статье вы разберетесь, что делась в 1С с остатками нераспределенных транспортных расходов на счете 44, если решили включать ТЗР…
  4. Переход на раздельный учет НДС с 2025 года на УСН со ставкой НДС 20% (10%) в 1С В статье разберем порядок перехода на раздельный учет упрощенцев, которые с 2025 года начинают применять ставку НДС 20% (10%). Пошаговая…