Проверка остатков по БУ и УСН 15% перед сверткой базы

Индивидуальную консультацию запросил Ирина С. (Красноярск)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Здравствуйте. У 1С БП 3.0 УСН дох-расходы. Собираемся сделать свертку базы на начало 2020 года и при этом хотим скорректировать остатки по налоговому учету. А именно в части признания расходов по товарам и материалам. В Бух.учете у нас верные остатки по товарам и материалам, а вот в налоговом учете есть сомнения. В расшифровке отчета Анализ УСН по блоку Товары и материалы, раскрыли дополнительные колонки, начального сальдо, конечного сальдо (пример на картинке). И некоторая номенклатура которая в отчете УСН весит на начало, а в ОСВ по 10 счету уже нет. Собственно вопрос: остатки на начало периода по Бух счетам и по регистрам налог. учета должны сходиться?

Метки консультации: —
Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте, Ирина.
    Остатки по товарам в бухгалтерском и налоговом учете могут быть разными. Например, если вы списываете в расходы товары, которые не принимаются в НУ. Сформируйте универсальный отчет по регистру Расходы при УСН.
    Материал по теме: Как работать с Универсальным отчетом
    Универсальный отчет по проверке стоимости реализованных товаров в книге учета доходов и расходов
    Проверка включения в расходы при УСН стоимости приобретенных материалов
    Регистр Расходы при УСН .

  2. Изучаю подробно ваши материалы. Попутно возникают вопросы. Например анализирую регистр Расходы при УСН с помощью ваших настроек универ.отчета. Попалась мне запись в отчете со статусом «не списано, принято».

    1. добавлю, это анализировала товары ( 41 счет) и попался такой статус

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Можно ли учесть в НУ остатки по Д 10, 41, 43 после перехода с УСН доходы на ОСНО в 1С Добрый день! Работали на УСН «Доходы», продавали журналы с комиксами и фигурки. Вынужденный переход с УСН на ОСНО по выручке.…
  2. Перенос остатков расходов по УСН в другую программу с нового года в 1С Организация занимается оптовой и розничной торговлей дверей (номенклатура очень широкая и остатки по товару очень большие). Организация перешла с 1С…
  3. Ошибки при закрытии периода в документе Ввод остатков при переходе с ОСНО на УСН в 1С 8.3 Добрый день. ООО на УСН с начала этого года, Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.190.25). В программе не получается закрыть…
  4. Красное сальдо на 20 счете при детализации до продукции в 1С Вероятно из-за доработки программы 1С по учету продукции у меня на начало 2022 года (а также 2021 и 2020 годов)…

Статьи по этой теме

  1. Как ввести остатки по счету ГТД по импортным товарам (материалам) в 1С? В документе Ввод остатков по материалам, не относящимся к прослеживаемым товарам, недоступен ввод Страны происхождения и номера ТД. Также не…
  2. Переход с УСН (Доходы) на УСН (Доходы - Расходы) в 1С Условия смены объекта налогообложения Объекты налогообложения при УСН: доходы (Д); доходы минус расходы (Д-Р). Для смены объекта нужно подать уведомление…
  3. Почему не загружаются настройки Универсального отчета в 1С? 1С:Предприятие 8.3 (8.3.14.1630) Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.72.60). Пыталась загрузить настройки отчета Универсальный отчет по приобретенным товарам, материалам в разрезе…
  4. Инвентаризация расчетов с бюджетом в 1С Сальдо расчетов с бюджетом в инвентаризации складывается из Сальдо по счетам 68, 69 на отчетную дату, начисление налогов (взносов), срок…