Войти в кабинетЗдравствуйте. У 1С БП 3.0 УСН дох-расходы. Собираемся сделать свертку базы на начало 2020 года и при этом хотим скорректировать остатки по налоговому учету. А именно в части признания расходов по товарам и материалам. В Бух.учете у нас верные остатки по товарам и материалам, а вот в налоговом учете есть сомнения. В расшифровке отчета Анализ УСН по блоку Товары и материалы, раскрыли дополнительные колонки, начального сальдо, конечного сальдо (пример на картинке). И некоторая номенклатура которая в отчете УСН весит на начало, а в ОСВ по 10 счету уже нет. Собственно вопрос: остатки на начало периода по Бух счетам и по регистрам налог. учета должны сходиться?
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Ирина.
Остатки по товарам в бухгалтерском и налоговом учете могут быть разными. Например, если вы списываете в расходы товары, которые не принимаются в НУ. Сформируйте универсальный отчет по регистру Расходы при УСН.
Материал по теме: Как работать с Универсальным отчетом
Универсальный отчет по проверке стоимости реализованных товаров в книге учета доходов и расходов
Проверка включения в расходы при УСН стоимости приобретенных материалов
Регистр Расходы при УСН .
Изучаю подробно ваши материалы. Попутно возникают вопросы. Например анализирую регистр Расходы при УСН с помощью ваших настроек универ.отчета. Попалась мне запись в отчете со статусом «не списано, принято».
добавлю, это анализировала товары ( 41 счет) и попался такой статус
Здравствуйте, Ирина.
Посмотрите материал: Схема регистров УСН для материалов
Схема регистров УСН для товаров