Здравствуйте! Организация на УСН.
Раньше в отчете «Анализ УСН» можно было в разделе «Налоги, взносы и НДФЛ» сверить остаток НДФЛ в НУ с остатком БУ на счете 68.01.
Где теперь можно сверить этот остаток, например, на 31.12.24?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день! С 2024 года НДФЛ включили в расходы на оплату труда. Т.е. в отчете он теперь отдельно не выделяется.
Можно сверить сальдо в отчете «Анализ учета по УСН» с оборотами дт70-кт51(50)+дт70-кт68.01 в отчете «Анализ счета» по счету 70.
Нет, так не сверить, потому что в анализе УСН сальдо — это выплаченная зарплата + соответственно, выплаченный НДФЛ.
А Д70 — К68.01 — это совсем не равно выплаченному НДФЛ.
Вернее, извините, наоборот: сальдо в анализе — это невыплаченная зарплата + соответствующий невыплаченный НДФЛ. А он не равен Д70 — К68.01.
Уточните, пожалуйста, а оборот не проверяли по отчету «Анализ счета» 70?
Дело в том, что по факту это единственный вариант сверить данные: зарплата+НДФЛ.
Потому что больше как такового ничего нет. А если не используется счет 76, то по Анализу счету у нас сверить данные в большинстве случаев получалось.
Извините, но не поняла, причем обороты по анализу счета 70 ? Каким образом я там увижу сумму выплаченного или ,наоборт, невыплаченного НДФЛ . Мне же нужно сверить с чем-то остаток именно в Анализе УСН по Зарплате, а он , этот остаток, это невыплаченная з.пл (что соответствует остатку сч.70) и невыплаченному НДФЛ (??).
Таким образом, не понимаю все-таки, что я увижу из Анализа сч.70 по своему вопросу?
Ранее программа учитывала расходы так.
Например, зарплата 10 000, НДФЛ 1 300, в регистр «Расходы при УСН» делалось две записи: 8700 зарплата, 1300 НДФЛ. Потом при выплате зарплаты и уплате НДФЛ (зачете на ЕНС) эти суммы в регистрах закрывались и попадали в КУДиР.
Сейчас в регистр идет одна запись 10 000 зарплата при начислении дохода, а при выплате зачитывается сумма указанная в ведомости к выплате +сумма на закладке НДФЛ.
Можно сформировать универсальный отчет по ведомостям и там проверять суммы к выплате и НДФЛ, но это будет не совсем удобно. На практике мы с пользователями пришли к выводу, что удобнее сверять выплаченный доход и начисленный НДФЛ по проводкам, т.к. только здесь мы видим суммы дохода и налога в разрезе сотрудников.