Как разнести налоги в Отчете о движении денежных средств в 1С

Вопрос задал Ирина А. (Сургут, Ханты-Мансийский авт. окр.)

Ответственный за ответ: Курило Елена (★9.98/10)

Остаток на 01.01.2024г. по счету 68.90 более 1000 руб., все суммы зачтенных налоговых обязательств попадают в стр. 4129. Суммы НДФЛ, взносов, налога на прибыль в предназначенных для них строках нужно указать вручную, как правильно сверить и разнести суммы по строкам отчета о движении денежных средств.

Метки вопроса: —

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    В соответствии с формой ОДДС (Приказ N 66н) уплаченные налоги должны быть отражены в Разделе Денежные потоки от текущих операций, в строках:

    4120 «Платежи — всего», в т.ч.:
    4122 «в связи с оплатой труда работников» — страховые взносы и НДФЛ;
    4124 «налога на прибыль организаций» — налог на прибыль;
    4129 «прочие платежи» — остальные налоги.

    Посмотрите, пожалуйста, материал по теме:

    Заполнение Отчета о движении денежных средств в части налогов и взносов, учтенных на ЕНС, в 2024 году в 1С

  2. Я смотрела этот материал, у меня больше вопрос по налогу на прибыль, если в анализе счета 68.90 по налогу на прибыль сумма с минусом.

  3. Если у организации за год убыток в НУ, то налог на прибыль равен 0.

    На самом деле, разъяснений по данной ситуации пока нет. Можно действовать по своему профессиональному суждению. Сальдо вернули на счет организации? Если сальдо не возвращали, то корректировать не нужно, иначе сальдо по стр. 4500 со стр. 1250 не сойдется.

    Дополнительно по теме, пункт Заполнение ОДДС при уменьшении налоговых обязательств:

    Заполнение Отчета о движении денежных средств в части налогов и взносов, учтенных на ЕНС, в 2024 году в 1С

Комментарии закрыты.