Организация занимается оптовой торговлей запчастей, на ОСНО. Во 2кв.2024 произвели отгрузку запчастей покупателю, НДС и выручка отражены в декларациях в периоде отгрузки, но сейчас выясняется, что покупатель не принимает эти товары, будет их возвращать в декабре 2024г., УПД с их стороны не подписано. Как правильно отразить эту ситуацию, НДС и выручку в учете?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Покупатель не предоставил документы на возврат товара, что оформлять сторно реализации или корректировочный счет-фактуру в 1С
Макс
RuTube
Все комментарии (15)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Затраты на ремонт арендуемого ОС в 1С Добрый день! Основное средство (плоттер) на балансе организации не числится. Пользуемся им по договору аренды, по которому компенсация по ремонту…
- При экспорте в ЕАЭС восстанавливается вычет НДС по ГТД в 1С Добрый день. в Июне была экспортная реализация в Беларусь импортных запчастей, 0%ндс, несырьевой товар. По двум наименованиям запчастей (ГТД 2014…
- УСН доходы-расходы с НДС, учет НДС по возвратам товаров от покупателя после перехода с ОСНО на УСН в 1С Добрый день. ООО занимается оптовой торговлей запчастей. Были на ОСНО всё время существования. С 2025 года перешли на УСН (доходы…
- Исправление собственной ошибки в сумме по документу поступления прошлого периода в 1С 1С:Предприятие 8.3 (8.3.22.2239), редакция 3.0 (3.0.155.23). Организация на ОСН является микропредприятием и относится к экономическим субъектам, которые вправе применять упрощенные…
Статьи по этой теме
- Передача страховой компании поврежденного автомобиля в 1С 23 мая в аварии поврежден автомобиль, не подлежит восстановлению (остаточная стоимость ОС – 275 000 руб.). 20 июня подписано соглашение…
- Реализация прочего имущества в НУ в 1С Нормативное регулирование БУ Доход от продажи запасов (металлолома, запчастей ликвидированного ОС, материалов на сторону) признается на дату их передачи в…
- Учет запчастей с 2021 в 1С Как учитывать запчасти по ФСБУ 5/2019, если их стоимость несущественна? Занимаемся продажей б/у оборудования и приобретаем запчасти для его ремонта.…
- Покупка запчасти через интернет у иностранца — это электронные услуги? Скажите, пожалуйста, а Али-экспресс стоит, интересно, на учете? Хотим купить запчасть. А если посылка, то мы налоговый агент? Приобретение запчастей…
Здравствуйте!
Уточните, пожалуйста, почему покупатель не принимает товар?
Товар не соответствующего заявленным характеристикам или он с браком?
Не соответствует заявленным характеристикам
В 1С сделайте из документа Реализация по кнопке Создать на основании — Возврат товаров от покупателя, выпишите Корректировочный счет-фактуру.
В книге покупок за 4 кв. 24 отразится Корректировочный счет-фактура с кодом вида операции 18
Уточненную декларацию по налогу на прибыль за полугодие подавать не надо.
Проводки будут следующие
Д 62 К 90.01.1 сумма с минусом
Д 90.02.1 К 41.01 сумма с минусом
Д 90.03 К 19.03 сумма с минусом
Д 68.02 К 19.03 сумма с плюсом
Дополнительно
Документ Возврат товаров от покупателя в 1С
Для возврата товара от покупателя нам нужен УПД на реализацию, подписанный с их стороны?
Считаю, что да.
Покупатель получил первичный документ, получил товар значит должен отразить факт хозяйственной деятельности в учете и подписать . Этот товар не соответствует условиям договора?
Тогда покупатель должен отразит его на забалансовом счете 002 и сделать вам возврат.
Как должен отразить ваш покупатель — Возврат поставщику не принятого на учет товара в 1С 8.3
Возврат товара поставщику: проводки в 1С 8.3, как оформить
Если покупатель откажется выписывать документ на возврат, тогда вариант отразить через сторно реализации.
Но в таком случае нужно будет сдавать уточненную декларацию по НДС за 2 кв. 2024 г.
Операции — Операции, введенные в ручную — Создать — Сторно документа
Сторнируемы документ: Реализация товара
вкладка НДС Продажи
— графа Запись дополнительного листа: Да
— графа Корректируемый период: 30.06.2024 г. (это период 2 кв.24)
Сторно документа в 1С 8.3 Бухгалтерия
Добрый день! Еще раз, две ситуации:
1. Есть подписанный УПД от покупателя (2кв. 2024г), в 4кв покупатель составил Акт о несоответствии товара заявленным характеристикам. Покупатель должен предоставить УПД со своей стороны? на основании этого документа мы у себя проводим возврат товара?
2. Нет подписанного УПД от покупателя (ктсати, в ваших материалах и семинар не однажды говорилось о том, что подписание УПД со стороны покупателя необязательно (кроме продажи имущества и в строительстве…). Покупатель составил Акт несоответствия товара в 4кв. 2024г. Как в этом случае поступить? Мы не знаем отразил покупатель у себя в учете поступление или нет, УПД на возврат покупатель нам не предоставил. На основании чего мы будем проводить возврат товара, только по Акту?
Уточните, пожалуйста, а у вас электронный документооборот с покупателем? По ЭДО УПД отправляете?
Нет, УПД на бумаге
При возврате товара, который не соответствует заявленным характеристикам.
Покупатель предоставляет вам:
— Акт несоответствия товара
— ТОРГ‑12 или УПД со статусом 2 с отметкой: Возврат товара
На основании этих документов, вы можете выписать Корректировочный счет-фактуру.
Ситуация 1
Да, должен сделать передаточный документ на возврат, это может быть ТОРГ‑12 или УПД со статусом 2 с отметкой: Возврат товара
А вы на этом основании Корректировочный счет-фактуру
Ситуация 2
Нет подписанного УПД от покупателя (кстати, в ваших материалах и семинар не однажды говорилось о том, что подписание УПД со стороны покупателя необязательно (кроме продажи имущества и в строительстве…).
Приложите ссылки, пожалуйста, какой семинар/материал имеете ввиду.
Вы отправили покупателю товар во 2 кв., он только в 4 кв. составил Акт несоответствия.
Пол года потребовалось на приемку товара и выявления несоответствия?
Конечно такие моменты надо контролировать и сроки приемки прописывать в договоре.
Выглядит так, как-будто приняли товар, а значит должен подписать УПД.
Поговорите с покупателем, может подпишет.
Покупатель составил Акт несоответствия товара в 4кв. 2024г. Как в этом случае поступить?
Мы не знаем отразил покупатель у себя в учете поступление или нет, УПД на возврат покупатель нам не предоставил. На основании чего мы будем проводить возврат товара, только по Акту?
Нет, должен быть передаточный документ на возврат товара. Это хорошо, что есть акт не соответствия, но как будете подтверждать, что товар к вам фактически вернулся, что вы его получили?
Если покупатель откажется, подписывать ваш УПД, давайте смотреть что прописано в акте несоответствия. Есть ли информация об УПД, которым вы отгружали товар?
Добрый день! Нам предоставили карту контроля испытаний без УПД.
Карта датирована 19.09.2024
Ирина, считаю, что должен быть передаточный документ с отметкой: Возврат товара.
Фактически вам товар на склад вернулся?
С покупателем разговаривали, чтобы ТОРГ-12 выписали на возврат?
Это большое предприятие, у каждого узкие полномочия, трудно вести переговоры… менеджеры разговаривают, ничего не добиться.
Спасибо за ответ.
Да, с компаниями в которых большая структура сложно коммуницировать.
По моему мнению, если не дают документы на возврат и фактически товары вернули вам на склад, то надо делать через сторно реализации и подачу уточненной декларации по НДС, как выше описывала.
Я так и решила, что безопасней.
Правильно!
Ждем вас с новыми вопросами!