Добрый день.
ООО занимается оптовой торговлей запчастей. Были на ОСНО всё время существования. С 2025 года перешли на УСН (доходы минус расходы) с НДС 20%. Очень часто делаем корректировки реализации. В 2024 и ранее, когда делали корректировки реализаций по реализациям прошлых лет (это особенно актуально в первом и втором кварталах), то ставили галку во вкладке «Расчеты» «Бухгалтерский учет прошлого года закрыт для корректировки», и все движения по документу отражались в новом году. Проводки касались налога на прибыль и НДС. Как теперь в новых обстоятельствах, будучи на УСН (15%) с НДС, поступать с такими корректировками, которые ссылаются на прошлый год? В КУДИР эти расходы с минусом не отражаются в 2025?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
По НДС все так же, как на ОСНО.
По УСН кассовый метод. Проводки корректируем в периоде отражения.
Это пример с НДС 5%, 7%. Для НДС 20% — все то же самое
Возврат товаров у поставщика на УСН со ставками НДС 5%, 7% с 2025 года в 1С