Добрый день. ООО занимается оптовой торговлей,была на ОСНО все время существования. С 2025 года перешли на УСН (доходы минус расходы) с НДС 20%. Очень часто делаем корректировки реализации, в связи с недовозом товара или пересортом. В 2024г и ранее, когда делали корректировки реализаций по реализациям прошлых лет (это особенно актуально в первом и втором кварталах), то ставили галку во вкладке Расчеты, Бухгалтерский учет прошлого года закрыт для корректировки и все движения по документу отражались в новом году. Проводки касались налога на прибыль и НДС. Как теперь в новых обстоятельствах, будучи на УСН (15%) с НДС поступать с такими корректировками, которые ссылаются на прошлый год? Постоянно корректировать налог на прибыль за 2024г? Или есть другой выход?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Нужно ли подавать уточненную декларацию по прибыли, если корректировка реализации после перехода с ОСН на УСН в 1С
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- УСН доходы-расходы с НДС, учет НДС по возвратам товаров от покупателя после перехода с ОСНО на УСН в 1С Добрый день. ООО занимается оптовой торговлей запчастей. Были на ОСНО всё время существования. С 2025 года перешли на УСН (доходы…
- Как правильно подать уточненные декларации по прибыли с начала года 2024, если ОП закрыты в октябре 2025 в 1С Добрый день. ООО закрыло 2 Обособленных подразделения 13.10.2025г. После закрытия на основании проверки налогового органа ООО необходимо сдать уточненные декларации…
- Авансовые ежемесячные платежи по налогу на прибыль после перехода с УСН на ОСНО Добрый день. Организация с 4 квартала 2024г. перешла с УСН доходы на ОСНО из-за превышения доходов. В 2024 году выручка…
- Корректировка реализации в сторону уменьшения, уточненная декларация по прибыли в 1С Добрый день! У нас ОСНО, но мы оказываем медицинские услуги и соответственно применяем льготу по налогу на прибыль - нулевая…
Статьи по этой теме
- Как провести корректировку реализации после перехода с ОСНО на УСН в 1С? Организация на ОСНО, с 01.01.2026 перешла на УСН «Доходы-расходы» с НДС 22%. В 1 квартале часто бывают корректировки реализации прошлых…
- Как часто сдавать декларацию по НДС на УСН? Как часто упрощенцу сдавать декларацию по НДС. И как рассчитать сумму НДС к уплате в бюджет? Налоговый период по НДС…
- Корректировки прошлых лет, проведенные в 2025 году и исправленные в 2026 с учетом увеличения ставки налога на прибыль в 1С В 2025 году Минфин из-за повышения ставки рекомендовал исправлять ошибки прошлых лет, приведшие к излишней уплате налога на прибыль, в…
- Обзор новостей по БУ и НУ за 09.11-15.11.2024 С 2025 года расходы на российское ПО и базы данных можно учесть с коэффициентом 2 при расчете налога на прибыль…
Добрый день!
Да, нужно будет сделать корректировку налога по прибыли.
Порядок исправления ошибок в налоговом учете
Корректировки прошлых лет в декларации по налогу на прибыль отчетного года в 1С
Но опять же надо смотреть в какую сторону корректировка.
Если корректировка реализации в сторону увеличения, то точно корректировка декларации по прибыли.
Если в сторону уменьшения, то можно текущим периодом. Но тк сейчас организация на УСН, я бы подала так же уточненку за 2024.
Пока комментариев по вопросу не нашла. Но думаю, вопросы будут, значит будет и решение.
Спасибо за пояснения. Придерживаюсь той же точки зрения, насчет уточненок. Не думаю, что это реализуют как то иначе.