Статья расхода

Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, каким образом заполнить вид расхода (группу статей и вид движения) по следующей операции.

Учредитель ООО через банкомат внес 10 500 руб. в качестве взноса в уставный капитал. При этом уставный капитал составляет 10 000 руб., а излишне перечисленные 500 руб. предполагались для оплаты банковской комиссии. В банковской выписке 10 500 руб. проходят одной суммой, соответственно формируется проводка взноса в УК на 10 500 и числится задолженность перед учредителем на 500 руб.
Позже эти 500 руб. были перечислены обратно на карту учредителю. Теперь вопрос: к какой группе статей относится эта операция и какой будет вид движения? И правильно ли отражена операция в корреспонденции со счетом 75.01?

Вложения:

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (5)

  1. Приложение

    Добрый день.
    При поступлении вклада в Уставный капитал:
    — группу статей — Финансовые операции
    — вид движения — Поступления от выпуска акций, увеличение долей участия.
    Если в документе Поступление на расчетный счет поставить статью доходов с видом движения -Поступления от выпуска акций, увеличение долей участия, то в отчете о движении денежных средств в стр. 4313 отразится сумма 10500 руб. А это не верно.
    Поэтому считаю надо сделать следующее, с помощью документа Операция, введенная вручную вид — Сторно документа. Сторнировать документ Поступление на расчетный счет и оформить следующие проводки:
    Дт 51 Кт 75.02 минус 10500
    Дт 51 Кт 75.02 — 10000
    Дт 51 Кт 76.09 — 500
    Смотрите скрин.
    При возврате денег учредителю вы верно указали вид движения.

      1. Приложение

        Татьяна, проверьте, пожалуйста, правильно ли я Вас поняла.

        Поступление на р/сч идет через счет 75?
        Почему Вы используете счет 75.02 вместо 75.01?

        Далее я делаю сторно по Вашей схеме, и у меня образуется задолженность через 76.09 счет перед учредителем на 500 руб.

        Далее я делаю списание с р/сч, и в документе списание я указываю счет 76.09, чтобы закрыть с учредителем задолженность, верно?

  2. Приложение

    Еще вопрос по заполнению строк в документе списание с р/сч и в операции сторно.
    У Вас умышленно не заполнена аналитика в 3 операции Дт 51 Кт 76.09 после фамилии учредителя? Эту же аналитику необходимо заполнять в документе списание с р/сч.
    Т.е. вопрос такой: можно ли не заполнять эту аналитику (договор с учредителем и документ-расчет)?

  3. Добрый день.
    Да вы все сделали верно, счет должен быть 75.01 это я опечаталась.
    Аналитика конечно желательно должна быть заполнена.

Комментарии закрыты