Войти в кабинетДобрый день!
Подскажите, пожалуйста, каким образом заполнить вид расхода (группу статей и вид движения) по следующей операции.
Учредитель ООО через банкомат внес 10 500 руб. в качестве взноса в уставный капитал. При этом уставный капитал составляет 10 000 руб., а излишне перечисленные 500 руб. предполагались для оплаты банковской комиссии. В банковской выписке 10 500 руб. проходят одной суммой, соответственно формируется проводка взноса в УК на 10 500 и числится задолженность перед учредителем на 500 руб.
Позже эти 500 руб. были перечислены обратно на карту учредителю. Теперь вопрос: к какой группе статей относится эта операция и какой будет вид движения? И правильно ли отражена операция в корреспонденции со счетом 75.01?
Приложение
Добрый день.
При поступлении вклада в Уставный капитал:
— группу статей — Финансовые операции
— вид движения — Поступления от выпуска акций, увеличение долей участия.
Если в документе Поступление на расчетный счет поставить статью доходов с видом движения -Поступления от выпуска акций, увеличение долей участия, то в отчете о движении денежных средств в стр. 4313 отразится сумма 10500 руб. А это не верно.
Поэтому считаю надо сделать следующее, с помощью документа Операция, введенная вручную вид — Сторно документа. Сторнировать документ Поступление на расчетный счет и оформить следующие проводки:
Дт 51 Кт 75.02 минус 10500
Дт 51 Кт 75.02 — 10000
Дт 51 Кт 76.09 — 500
Смотрите скрин.
При возврате денег учредителю вы верно указали вид движения.
Татьяна, добрый день!
Спасибо за ответ!
Татьяна, проверьте, пожалуйста, правильно ли я Вас поняла.
Поступление на р/сч идет через счет 75?
Почему Вы используете счет 75.02 вместо 75.01?
Далее я делаю сторно по Вашей схеме, и у меня образуется задолженность через 76.09 счет перед учредителем на 500 руб.
Далее я делаю списание с р/сч, и в документе списание я указываю счет 76.09, чтобы закрыть с учредителем задолженность, верно?
Еще вопрос по заполнению строк в документе списание с р/сч и в операции сторно.
У Вас умышленно не заполнена аналитика в 3 операции Дт 51 Кт 76.09 после фамилии учредителя? Эту же аналитику необходимо заполнять в документе списание с р/сч.
Т.е. вопрос такой: можно ли не заполнять эту аналитику (договор с учредителем и документ-расчет)?
Добрый день.
Да вы все сделали верно, счет должен быть 75.01 это я опечаталась.
Аналитика конечно желательно должна быть заполнена.