Здравствуйте! Не могу разобраться почему не корректно заполняется бухгалтерская отчетность. Счет 99.01 закрывает на сч. 84 сумму 11 581 т.р., такая же сумма попадает и в строку 1370 баланса, а вот строка 2400 Отчета о финансовых результатах 13 401 т.р. Разница 1 820 — это сумма на сч. 99.02.3 ПНО/ПНА, но ведь постоянная разница со сч. 99.02.3 закрылась на сч. 99.01.1 и, следовательно, далее на сч. 84.
В строку 2300 прибыль до налогообложения попадает правильно, в строку 2410 налог тоже встает верно (такой же в декларации по прибыли) и строка 2460 заполняется правильно. Что же не так? Анализ сч. 99 во вложении.
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Ольга, добрый день!
В отчете о прибылях и убытках показатель строки 2400 складывается из строк: 2300, 2410, 2430. 2450. Возможно у вас автоматически не заполняются строки 2430 и 2450. Для их заполнения на счете 99.01 должна быть заполнена аналитика, посмотрите ОСВ 99.01.
У меня вот так выглядит ОСВ 99.01.
Там, где нет аналитики — это регламентная операция (прикрепила карточку). А еще у меня есть остаток по кредиту сч. 68.04.2 более 2 миллионов. Подскажите каков алгоритм его закрытия?
Добрый день, Ольга.
Какой способ учетной политике по ПБУ 18 стоит? Какой вариан отчетности выбираете?
Посмотрите обсуждение подобного вопроса здесь: Строка 2400 в Отчете о фин результатах .