Списание убытков прошлых лет в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Ольга В. (Москва)

Ответственный за ответ: Орлова Наталья (★9.92/10)

Добрый день.05.03.2024 задавала вопрос «Списание убытков прошлых лет», сейчас провожу проводки,но 97.11 у меня не закрывается так как нужно. Обнаружила что на 01.01.2021 не разнесены суммы по ВР (при переходе на новую программу).Сделала проводки на списание 31.12.2023, а при закрытии месяца уже часть убытка списалась в ноябре 2023 для налога на прибыль,перенесла свою операцию в ноябрь 2023,перезакрыла месяцы,но все равно списывается часть убытка в ноябре для налога на прибыль.Прикладываю ОСВ и карточку счета

Метки вопроса: —
Все комментарии (21)

  1. Добрый день!

    Пришлите пожалуйста скрин Операции, карточку по счету 97 на 01.01.2023г.
    Списываете убыток 2018г?

    Операцию проводите по данному алгоритму?
    Д 99.01.1 Прибыль (убыток) от продаж
    К 97.21 аналитика РБП Убыток ХХХХ года
    НУ сумма с плюсом по Д и К
    ВР сумма с минусом по Д и К
    Поле сумма — пустое т.е. по БУ ничего нет

    Д 84.01 К 99.01.1 Прибыль (убыток) от продаж
    НУ по К сумма с плюсом
    ПР по К сумма с минусом

  2. Добрый день.я убрала в операции суммы по ВР и ПР.т.к. их не было на 01.01.2023,списываю 2018 год

  4. В документе «Внесение остатков» на 01.01.2021г.
    При внесении остатка по НУ, счет 97.11 автоматом отражается сумма ВР с минусом.
    Сумму ПР не внесли, мы ее оставляем.

    Далее смотрим операцию по списанию Убытка за 2018г, регистрируем 31.12.2023г.
    Формируем документ через Операции — Операции, введенные вручную — создать «Операция».

    Дт99.01.1 Кт97.11 — вводим сумму НУ и по Дт и по Кт с плюсом.
    ВР (они должны быть) — вводим сумму НУ и по Дт и по Кт с минусом.

    Дт 84.01 Кт 99.01.1 — вводим сумму НУ только по Кт с плюсом.
    ПР оставляем пустым, в остатках нет.

    Перепроводим декабрь 2023г.
    Счета 97.11, 99.01.1, 09 закрываются верно.

    png 2-4
    png 1-1

  5. Добрый день. на 01.01.2021 сумма с «-» проходит не как ВР , а как Контроль (БУ-(НУ+ПР+ВР)).Не обращать на это внимание? сделать как вы написали?

  6. Да, проведите операции по моему алгоритму.
    Посмотрите как закроется декабрь.

  7. Провела операцию по вашему алгоритму,не закрылся счет

  8. Пришлите скрин Операции, введенной вручную от 31.12.2023г по списанию убытка.

  9. отправляю операцию

  10. ОСВ 97.11 январь 2021г по убытку 2018г совпадает у вас программе с моим примером?

    Сделайте операцию через документ — Операции — Операции, введенные вручную — создать «Операция».

    png 1-14

  11. «ОСВ 97.11 январь 2021г по убытку 2018г совпадает у вас программе с моим примером?» Нет,не совпадает,сейчас пришлю ОСВ. «Сделайте операцию через документ — Операции — Операции, введенные вручную — создать «Операция».» не поняла что нужно сделать?

  12. Проводите операцию через документ — Операция (регламентированный учет).
    Сделайте операцию через документ Операции — Операции, введенные вручную — создать «Операция».

    Спасибо что прислали ОСВ 97.11 январь 2021г.
    Из моего примера нужно убрать проводки с минусом по ВР.
    Операцию так же делайте 31.12.2023г.

  13. Да,я так и делала убирала проводки с минусом по ВР в «операции» 31.12.2023, но все равно почему-то оставалось списание в ноябре,хотя его не должно быть.Сейчас еще раз сделаю

  14. Не закрывается,может быть эту операцию попробовать провести не 31.12.2023, а 31.10.2023?

  15. Попробуйте сделать операцию не через Регламентированный учет, возможно не корректно отражается документ.
    Сделайте операцию через документ Операции — Операции, введенные вручную — создать «Операция».

  16. У меня нет операций,введенных вручную,есть только операции (регл.учет).у меня комплексная 1с2.5

  17. Операция в нашей базе проходит корректно.

  18. перенесла операцию в октябрь.все равно не закрывается

  19. нет.,а может быть это из-за настройки год убытка,посмотрите пожалуйста, чтобы он не списывался,делала такую настройку, может нужно что-то изменить?

  20. Ольга, По Комплексной автоматизации не подскажем.
    Консультируем в Личном кабинете по 1С БП.
    Всеми материалами в рубрикаторе 1С БП можете свободно пользоваться. Общие моменты с БП точно есть.
    Но по настройкам КА и отражениям операций не ответим.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Списание ОНА, если решили не учитывать убытки прошлых лет в 1С Предприятие с 2015 по 2022 год получало убыток. Первая прибыль образовалась в 2023 году. Для целей налогообложения прибыль была уменьшена…
  2. Нужно ли сторнировать сумму на ЕНС, если налог на прибыль начислен и уменьшен до нуля, в 1С Добрый день Просим помочь в следующей ситуации по налогу на прибыль Порядок уплаты налога квартальный. За октябрь и ноябрь 2022…
  3. Расчет налога на прибыль ПБУ 18 сформировалась проводка Д 99.09 К 68.04.2 в 1С При закрытии ноября в базе при расчете налога на прибыль и сформировалась проводка Дт 99.09 кт 68.04.2. (Скрин1) По итогам…
  4. При проведении РО Расчет отложенного налога по ПБУ 18 формируется проводка Дт 68.04.2 Кт 99.09 после доначисления амортизации за прошлый год в 1С Добрый день! В январе 2023 отражаем Операцией вручную доначисление амортизации за прошлый год Проводка Дт 91.02 Прибыль/Убыток прошлых лет Кт…

Статьи по этой теме

  1. Налог на прибыль: перенос убытков прошлых лет при ПБУ 18/02 в 1С Убытки, полученные в НУ по результатам года, можно списать на уменьшение налогооблагаемой базы в последующие налоговые периоды. Из статьи вы…
  2. Налог на прибыль: перенос убытков прошлых лет без ПБУ 18/02 в 1С Убытки, полученные в НУ по результатам года, можно списать на уменьшение налогооблагаемой базы в последующие налоговые периоды. Из статьи вы…
  3. Почему в Закрытии месяца нет регламентной операции Списание убытков прошлых лет? В Закрытии месяца с 2021 пропал пункт Списание убытков прошлых лет . В декабре 2020 — он есть. Почему такое…
  4. Списание НМА в связи с моральным износом в 1С Из статьи вы узнаете, когда списывается НМА и как отразить это в 1С. Пошаговая инструкция Организация проводит обучающие курсы по…