Списание основного средства

Вопрос задал: Колотыгина Анна Николаевна К.

Ответственный за ответ: Светлана Губанова (★9.56/10)

Добрый день!!!
В связи с выходом из строя станка было принято решение его списать ранее, чем его срок полезного использование. Создала документ списания и не могу сообразить почему не заполняется Дт 91.01 Кт 01.09 — списание остаточной стоимости ОС в НУ. В декларация по налогу на прибыль в Листе 02прил.2 также не отражается списание. Помогите, пожалуйста, разобраться.
1С:Предприятие 8.3 (8.3.17.1851)
Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.90.53)

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (18)

    1. Добрый день, Светлана!
      да, именно по материалу всё делала, но что-то пошло не так. В статье указан НУ

      1. Здравствуйте!

        Сделайте, пожалуйста, Анализ субконто Основные средства с отбором по этому ОС. Посмотрим, какая общая картина по нему. В настройках на вкладке Показатели — БУ, НУ, БУ-НУ.
        Но сначала проверьте, что закрыт декабрь в Закрытие месяца.

        1
  1. Здравствуйте, Мария! опять я со своими ОС)
    закрытие проверила — закрыто. А анализ краснит(

    1. Приложение

      Спасибо за уточнение.
      Амортизация начисляется в НУ, а дальше списание только в БУ.
      Давайте так — пометьте на удаление документ и удалите совсем из базы.
      Создайте его еще раз с нуля. Когда будете статью выбирать Ликвидация ОС, то посмотрите в списке по алфавиту, что она одна. Можно по поиску набрать Ликвид и одна статья подберется или нет.
      Проводим документ, закрываем декабрь. Проверяем еще раз карточку субконто.
      Если все так же, то статью поменять, как на скрине и ее перевыбрать в Списание ОС. Еще раз провести.
      Релиз актуальный сейчас 3.0.90.53 — желательно не ниже обновиться.
      И у этого ОС первоначальная стоимость одинаковая, а сумма амортизации разная БУ и НУ. Это по какой причине?

      1
      1. Спасибо. Релиз соответствует. Разная сумма амортизации : начисления амортизация — способ уменьшаемого остатка задан, в бух.учете коэффициент ускорения 2, в налоговом не задан…..

        Что-то у меня не вышло, прикладываю скрины

  2. Елена, попробуйте в статье «Ликвидация ОС» у параметра «Принимается к налоговому учету» убрать галочку, затем обратно поставить, и перевыбрать статью в документе. Далее отменить проведение документа списание ОС, потом заново провести документ. Ситуация в тестовой базе на примере не повторилась. Уточните пожалуйста изменений в настройках по учетной политики в разделе ПБУ 18/02 в 2021 году не проводили?

    1
    1. Где-то явно что-то не заполнено у меня… Не могу сообразить только что. Ситуация, к сожалению, не изменилась. Изменений в 2021 не было по ПБУ 18/02

  3. Добрый день!
    копаясь в ОС обнаружила, что в аналитике Дт в каждом оборудовании присутствует везде машина трехвалковая… Не могу понять откуда она прицепилась..

    1. Здравствуйте!

      Где рамка стоит в карточке счета, провалитесь в этот документ.
      Все вкладки сделать скрины. И все элементы, которые из справочников там заполнены — тоже скрины.
      Можно попробовать поискать документ этот через журнал действий. Период побольше поставить и отбор по нему.
      Журнал регистрации в 1С 8.3
      .

      1
      1. попробую еще журнал действий.
        Мария, а при амортизации сч. 20, субконто основная номенклатурная группа, это норма?? или тут надо указывать конкретный вид выпускаемой продукции: резервуары или металлоконструкции или?? хотя, станки и оборудования для выпуска всех видов продукции…

        1. По скринам. Еще нужны скрины элемента
          Аппарат…с вкладки Внеоборотный актив т.е. провалиться в его карточку и скрин, как заполнено.
          Аппарат…с вкладки Основные средства, аналогично.
          Давайте еще скрин ДтКт по нему посмотрим пока только проводки.

          По Номенклатурным группам — зависит от того, как учет ведется. Если одна группа, то так.
          Если много и станок под конкретную, то для каждой своя амортизация.
          Если станок под разные НГ, то это не 20.01, а 25 и распределение на 20.01 и т.д.

          Да, журнал надо изучить конечно.

          1
          1. Добрый день, Мария!
            с журналом разбираюсь, сделаю сегодня. С учетом амортизации ошиблась. Надо было на 25 с дальнейшим распределением на 20.01 (разные НГ: резервуары, емкости, металлоконструкции выпускаем). Спасибо Вам большое за вникание в проблему и помощь.

  4. Анна, добрый день!
    Судя по приложенным скринам, все поля в документе «Списание ОС» заполнены корректно. Подскажите у вас только по этому объекту в момент списания не заполняется поле «НУ», по другим заполняется? Попробуйте провести списание любого другого объекта.

    1
    1. Добрый день, Светлана!
      попробовала другой объект списать, та же картина…

  5. Значит надо анализировать сам объект. Анна, уточните как были введены остатки по объектам? Вышлите пожалуйста скрины с бухгалтерскими проводками по данному объекту на момент принятия к учету .

    1
    1. Добрый день, Светлана! ох и горячая пора. ОС приобреталось по договору, через поступление оборудования и затем принятие к учету

  6. Анна, добрый день!
    Согласна пора горячая))). Спасибо за уточнения. К скринам по приобретению и поступлению, у меня вопросов нет. Поля НУ в документе заполнено. Попробуйте в поле «Прочие доходы и расходы» выбрать любую другую статью например «Прочие внереализационные», где установлен параметр «НУ».

Комментарии закрыты