Совмещение УСН и Патента, и приняты сотрудники, не сначала года.

Индивидуальную консультацию запросил Алевтина Е. (Пермь)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Здравствуйте! ИП совмещает УСН-6% и ПАТЕНТ. Учет ведется в программе 1С: Предприятие 8.3. Предприниматель 10 мес. работал, не нанимая работников, а в ноябре принял сотрудников. Как в этом случае рассчитать вычет? Имеется ввиду, те суммы уплаченных взносов, за себя и за работников, на которые можно уменьшить единый налог за 2018 год. Есть ли в 1С какие то механизмы для этого? Или все придется считать вручную? 1С все равно при закрытии месяца и года, чего то насчитает. Насколько это будет реально? Есть ли в 1С какие то места, где надо м. б. поставить галочки?

Метки консультации: —
Все комментарии (9)

  1. Добрый день, Алевтина.
    Мы консультируем по работе с программой 1С: Бухгалтерия. У меня нет конфигурации Предприниматель. Все рекомендации будут даваться по конфигурации 1С: Бухгалтерия ПРОФ. В программе должен быть настроен раздельный учет: https://profbuh8.ru/2017/01/sovmeshhenie-usn-i-patent/
    Вам будет интересен материал Минфин поменял позицию по определению численности для ИП на ПСН+УСН
    Как работать на УСН и ПСН малому и среднему бизнесу: обзор судебной практики
    Инструкция № 3. Вычет для ИП на ПСН
    ИП, совмещение УСН и патента .

    1. Татьяна, добрый день! У меня 1С: Предприятие 8,3. А не Предприниматель?

    2. Еще раз, добрый день! В продолжение к тому же вопросу, ну во-первых я веду учет в 1С : Предприяие 8,3, Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.67.43), а не Предприниматель. И у меня не ПРОФ. И посмотрела ваши ссылки, но у меня вопрос тоже глубже. Во- первых по совмещению без работников, это у меня было в том году и я разобралась. А вот в 2018 году приняли работников, да еще в последние 2 мес, т. е. с ноября. Да еще и работают они и на УСН и на ПСН? Все гораздо сложнее? Так сама еще пыталась найти разъяснения, но вообще не любите вы нас упрощенщиков, так мало наших тем. Но нас же так много. И вопросов у нас тоже много.

      1. Алевтина, изаените как то не так прочитала ваш вопрос. Спасибо за уточнение. Что бы построить пример в базе и дать вам рекомендации, уточните ещё такой момент. Одни и те же сотрудники работают и на УСН и на патент. Или одни сотрудники на УСН, а другие на патент?

        1. Да одни и те же на УСН и Патенте, но они появились начиная с ноября 2018, до этого Предприниматель работал без сотрудников. Вот и получается как рассчитать на сколько можно уменьшить единый налог (имеются ввиду взносы за сотрудников и предпринимателя. И есть ли какие то механизмы в 1с. Или вручную. С ноября мы еще оплатили за 2 мес, патент с сотрудниками.

  2. Добрый день, Алевтина.
    К сожалению, автоматическое распределение взносов сотрудников в программе реализовано только при совмещении УСН и ЕНВД.
    Раз у вас есть наемные сотрудники, уменьшить налог на УСН вы имеете право, максимум на 50 процентов.
    Налоговый период по УСН – календарный год (п. 1 ст. 346.19 НК) и налоговая база рассчитывается нарастающим итогом с начала года (п. 5 ст. 346.18 НК). Авансовые платежи, пересчитывать не надо (письмо Минфина от 12.05.2014 № 03-11-11/22085).

    1. Доброе утро! Спасибо вам за 2 предыдущих вопроса, С наступающим Новым годом, всяческих вам благ! Ну а по этому вопросу, я понимаю, он сложный. Ну просьба, если можно совмещение УСН и ЕНВД , в 1С нет м. б., пойму что то. Разъяснения находила, так там и написано: «Что разъяснений нет по совмещению УСН и Патента, вероятней всего, что надо пользоваться разъяснениями по УСН и ЕНВД.»

  3. Добрый день, Алевтина.
    С наступающим Новым годом!! Спасибо за поздравление.
    Я подготовлю вам рекомендации по совмещению УСН+ЕНВД в части разделения страховых взносов. Для этого потребуется некоторое время. Спасибо за понимание. Вопрос пока оставляю открытым.

  4. Добрый день, Алевтина.
    Вот подборка материалов по совмещению УСН+ЕНВД:
    https://profbuh8.ru/2016/10/instruktsiya-po-nastroyke-razdelnogo-ucheta-pri-sovmeshhenii-usn-i-envd/ посмотрите пункт Учет затрат на оплату труда и страховые взносы
    https://profbuh8.ru/2017/05/nastroyka-1s-8-red-3-razdelnyiy-uchet-usn-6-uslugi-envd-uslugi/comment-page-1/#comment-292916
    Посмотрите статьи от разработчиков:
    https://buh.ru/articles/documents/37130/
    https://buh.ru/articles/documents/37532/

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Какие настройки сделать в программе, если кроме торговли появилась стройка Добрый день. Организация на ОСНО. Раньше занимались только оптовой торговлей, соответственно все затраты собирались на 44 счете. С 4 квартала…
  2. ИП УСН доходы, неправильный расчет в отчете Отчетность по УСН в 1С Здравствуйте. После ряда обновлений разработчиками внесены какие-то правки в расчет ЕН при УСН. Проверяя прошлый период и текущие квартальные расчета,…
  3. Добровольное медицинское страхование работников в 1С Здравствуйте. У нас на стадии подписания договор на ДМС работников на год. Срок действия договора с 31.12.2023 по 30.12.2024г. Пока…
  4. Заполнение поля Регистрационный номер (по учету районной комиссии) в форме №18 в 1С Добрый день. В форме № 18 (карточка учета организации) есть поле «Регистрационный номер (по учету районной комиссии)». Где брать этот…

Статьи по этой теме

  1. Бронирование граждан - нормативное регулирование и настройка в ЗУП 3.1 Бронирование — это специальный учет граждан, пребывающих в запасе. Забронированные работники освобождаются от призыва по мобилизации на время отсрочки. В…
  2. Ошибка в ЗУП 3.1 в показателях численности РСВ В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка – в Расчете по страховым взносам неверно заполняются показатели численности, если есть сотрудники с превышением…
  3. Как ИП на УСН (доходы) и ПСН с работниками уменьшать налог на страховые взносы? ИП на УСН 6% еще применяет патент ПСН, там есть работники. Уменьшать налог по УСН с учетом работников, т.е. с…
  4. Командировки (законодательство) Многие организации направляют своих работников в командировки. Рассмотрим: какие поездки работников признаются командировками, а какие нет; какие гарантии положены работникам…