Совмещение УСН и Патента, и приняты сотрудники, не сначала года.

Индивидуальную консультацию запросил Алевтина Е. (Пермь)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Здравствуйте! ИП совмещает УСН-6% и ПАТЕНТ. Учет ведется в программе 1С: Предприятие 8.3. Предприниматель 10 мес. работал, не нанимая работников, а в ноябре принял сотрудников. Как в этом случае рассчитать вычет? Имеется ввиду, те суммы уплаченных взносов, за себя и за работников, на которые можно уменьшить единый налог за 2018 год. Есть ли в 1С какие то механизмы для этого? Или все придется считать вручную? 1С все равно при закрытии месяца и года, чего то насчитает. Насколько это будет реально? Есть ли в 1С какие то места, где надо м. б. поставить галочки?

Метки вопроса: —
Все комментарии (9)

  1. Добрый день, Алевтина.
    Мы консультируем по работе с программой 1С: Бухгалтерия. У меня нет конфигурации Предприниматель. Все рекомендации будут даваться по конфигурации 1С: Бухгалтерия ПРОФ. В программе должен быть настроен раздельный учет: https://profbuh8.ru/2017/01/sovmeshhenie-usn-i-patent/
    Вам будет интересен материал Минфин поменял позицию по определению численности для ИП на ПСН+УСН
    Как работать на УСН и ПСН малому и среднему бизнесу: обзор судебной практики
    Инструкция № 3. Вычет для ИП на ПСН
    ИП, совмещение УСН и патента .

    1. Татьяна, добрый день! У меня 1С: Предприятие 8,3. А не Предприниматель?

    2. Еще раз, добрый день! В продолжение к тому же вопросу, ну во-первых я веду учет в 1С : Предприяие 8,3, Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.67.43), а не Предприниматель. И у меня не ПРОФ. И посмотрела ваши ссылки, но у меня вопрос тоже глубже. Во- первых по совмещению без работников, это у меня было в том году и я разобралась. А вот в 2018 году приняли работников, да еще в последние 2 мес, т. е. с ноября. Да еще и работают они и на УСН и на ПСН? Все гораздо сложнее? Так сама еще пыталась найти разъяснения, но вообще не любите вы нас упрощенщиков, так мало наших тем. Но нас же так много. И вопросов у нас тоже много.

      1. Алевтина, изаените как то не так прочитала ваш вопрос. Спасибо за уточнение. Что бы построить пример в базе и дать вам рекомендации, уточните ещё такой момент. Одни и те же сотрудники работают и на УСН и на патент. Или одни сотрудники на УСН, а другие на патент?

        1. Да одни и те же на УСН и Патенте, но они появились начиная с ноября 2018, до этого Предприниматель работал без сотрудников. Вот и получается как рассчитать на сколько можно уменьшить единый налог (имеются ввиду взносы за сотрудников и предпринимателя. И есть ли какие то механизмы в 1с. Или вручную. С ноября мы еще оплатили за 2 мес, патент с сотрудниками.

  2. Добрый день, Алевтина.
    К сожалению, автоматическое распределение взносов сотрудников в программе реализовано только при совмещении УСН и ЕНВД.
    Раз у вас есть наемные сотрудники, уменьшить налог на УСН вы имеете право, максимум на 50 процентов.
    Налоговый период по УСН – календарный год (п. 1 ст. 346.19 НК) и налоговая база рассчитывается нарастающим итогом с начала года (п. 5 ст. 346.18 НК). Авансовые платежи, пересчитывать не надо (письмо Минфина от 12.05.2014 № 03-11-11/22085).

    1. Доброе утро! Спасибо вам за 2 предыдущих вопроса, С наступающим Новым годом, всяческих вам благ! Ну а по этому вопросу, я понимаю, он сложный. Ну просьба, если можно совмещение УСН и ЕНВД , в 1С нет м. б., пойму что то. Разъяснения находила, так там и написано: «Что разъяснений нет по совмещению УСН и Патента, вероятней всего, что надо пользоваться разъяснениями по УСН и ЕНВД.»

  3. Добрый день, Алевтина.
    С наступающим Новым годом!! Спасибо за поздравление.
    Я подготовлю вам рекомендации по совмещению УСН+ЕНВД в части разделения страховых взносов. Для этого потребуется некоторое время. Спасибо за понимание. Вопрос пока оставляю открытым.

  4. Добрый день, Алевтина.
    Вот подборка материалов по совмещению УСН+ЕНВД:
    https://profbuh8.ru/2016/10/instruktsiya-po-nastroyke-razdelnogo-ucheta-pri-sovmeshhenii-usn-i-envd/ посмотрите пункт Учет затрат на оплату труда и страховые взносы
    https://profbuh8.ru/2017/05/nastroyka-1s-8-red-3-razdelnyiy-uchet-usn-6-uslugi-envd-uslugi/comment-page-1/#comment-292916
    Посмотрите статьи от разработчиков:
    https://buh.ru/articles/documents/37130/
    https://buh.ru/articles/documents/37532/

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Ввод остатков по зарплате по работникам в 1С Добрый день! Ввод остатков через помощник ввода нач. остатков формирует проводки по бух. счетам, но не вводит данные по взаиморасчетам…
  2. В какой момент можно перейти на учет расчетов с персоналом сводно по всем работникам в 1С Здравствуйте. Можно ли переключить в настройках «Учет расчетов с персоналом» на «Сводно по всем работникам» и в какой момент это…
  3. Нужно ли оформлять ЕФС-1 подраздел 1.2 по сотруднику, который оформил пенсию, но продолжает работать Добрый день! В октябре 2024 года работник оформил пенсию, но без увольнения, то есть продолжил работать. Подскажите, пожалуйста, нужно ли…
  4. Добровольное медицинское страхование работников в 1С Здравствуйте. У нас на стадии подписания договор на ДМС работников на год. Срок действия договора с 31.12.2023 по 30.12.2024г. Пока…

Статьи по этой теме

  1. Как компенсировать неиспользованные отпуска увольняющемуся сотруднику Работник «накопил» неиспользованные дни отпуска за период 2019-2020 гг., а в 2021 году он решил покинуть работодателя по собственному желанию.…
  2. НДФЛ-вычеты сотрудникам предоставляйте с начала года С 2022 года меняются правила предоставления вычетов по НДФЛ: теперь работник должен получить его с начала года, в котором он…
  3. Тест № 60. Компенсация за неиспользованный отпуск при увольнении
  4. Обзор законодательства по зарплате за 04.10–08.10.2021 Лимиты базы для взносов в 2022 году увеличатся на 6,9% В проекте  Постановления Правительства РФ (ID 01/01/09-21/00120742)  приведены размеры предельных…