Учет расходов на сертификация услуг в течение периода, как учитывать к зачету НДС в 1С

1. Добрый день!

   Правильно понимаю, что для каждого испытания вы приобретаете свой сертификат, аккредитацию?

2. У нас две лаборатории, которые проводят разные испытания. И вот каждая лаборатория проходит свою аккредитацию.

3. Спасибо за уточнение.

   Считаю, что списывать расходы на аккредитацию/сертификацию в течение срока действия будет верно — равномерно в течение срока действия сертификата, ориентируясь на принцип соответствия доходов и расходов (п. 1 ст. 272 НК РФ), используя счет 97.

   Как учитывать расходы на сертификацию продукции в НУ?
   .

4. Можно ли отнести к сертификации следующие виды: проведение инспекционного контроля держателя сертификата; Подтверждение компетенции и расширения области; Аккредитация ?

   И еще возник вопрос. НДС мы берем сразу к зачету, а в расходы списываем, например, в течение 2-х лет?

   В 1 с оприходовали документы по аккредитации 19.06.2023 года на 25 счет. Срок действия аккредитации 2 года. Как сейчас можно внести исправления (Исправить обязательно надо так как у нас аудит) ?

5. Извините, что не могу задать все вопросы сразу.. В 1 с оприходовали документы по аккредитации 19.06.2023 года на 25 счет. Срок действия аккредитации 2 года. Как сейчас можно внести исправления (Исправить обязательно надо так как у нас аудит) ?

6. Консультации даются по работе в 1С Бухгалтерия. Привожу свое личное мнение по данному вопросу.

   По вопросу относятся услуги к сертификации/аттестации — лучше проконсультироваться с аудитором.

   По НДС. Безопаснее принять НДС к вычету постепенно.

   Как учесть длящиеся услуги по подписке в 1С?

   Если будете придерживаться осторожной позиции, то нужно будет подать уточненные декларации по НДС.

   По исправлению, как отразили поступление услуг на сертификацию?
   Документом Поступление услуг( Акт, УПД) ?

   Если так, тогда оформляем документ Операции, введенные вручную вид операции Сторно.

   Документ Операция, введенная вручную вид операции Сторно документа в 1С

   Выбираете документ Поступления. Документ заполнится автоматически.
   Этой же датой оформляете новый документ, счет учета 97.21. Заполняете карточку РБП. Указываете период с текущего по 18.06.25. Счет затрат 25. Сумму.
   Сумму рассчитываете и указываете за минусом суммы, которая должна была быть списана с 19.06.23 по текущий период.

   А расходы за с 19.06.23 по текущий период списываете документом Операции, введенные вручную.
   Будет две операции — за 2 и 3кв.

   Получается, что расходы у вас были завышены, значит нужно подать уточненные декларации по прибыли за соответствующий период.

   Порядок исправления ошибок в налоговом учете

   Уточненная декларация по налогу на прибыль

   Уточненные декларации заполните вручную.

   Кроме этого, подайте уточнения по ЕНС

   Отражение на ЕНС недоимок и переплат по уточненным декларациям в 1С

   Пример не простой.
   Выполните сначала все в копии базы, если результат устроит, повторите в основной.

   Как сделать копию базы 1С 8.3
   .

7. Спасибо. Будем разбираться.

   1

Комментарии закрыты.