Добрый день! Обнаружили ошибку второго квартала в текущем периоде. При инвентаризации остатков на складе, выявили расхождения фактического наличия и БУ. Выяснилось, что провели расходы на производство по номенклатуре, которую не отразили в документе «Выпуск продукции.» Соответственно, количество в бу оказалось меньше факта , а расходы «упали» на все прочие позиции. Как правильно исправить такую ошибку?
Все комментарии (13)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Приложите скрины с проблемой, пожалуйста.
Доброе утро! Скрины каких документов приложить? Не очень понимаю, каким документом завести готовую продукцию. Через инвентаризацию и оприходование товаров?
Здравствуйте, Елена!
Приведите, пожалуйста скрин как провели расходы на производство по номенклатуре, которую не отразили в документе «Выпуск продукции», как расходы «упали» на все прочие позиции.
К сожалению, документы, касающиеся производственной деятельности я не могу выслать.
Ваши скрины ведёте только вы и куратор.
Если не можете выслать скрины распишите на числах и датах какими документами оформляли.
Если правильно понимаю, то списали материал, а выпуск продукции из этого материала не оформили. Уточните в чем ошибка в списании материала или отсутствии документа Выпуск продукции.
Учет выпуска продукции ведете с использованием субконто Продукция или без?
Материал по теме: Выпуск готовой продукции по плановым ценам по новой методике: с использованием субконто Продукция. Материалы списываются без спецификации
Выпуск готовой продукции без плановых цен по новой методике: с использованием субконто Продукция. Материалы списываются без спецификации
Выпуск готовой продукции по плановым ценам по старой методике: без использования субконто Продукция. Материалы списываются по спецификации
Варианты выпуска продукции и их отличия при расчете себестоимости .
Материалы списываем документом «Расход материалов» один раз в месяц, в привязке к номенклатуре. Документом «ВЫПУСК ПРОДУКЦИИ» отражаем произведенную готовую продукцию, по мере производства, либо также в конце месяца. В документе выпуск продукции материалы, использованные при производстве не указываем
Здравствуйте, Елена!
Спасибо за уточнение. Уточните в чем ошибка: материала не должны были быть списаны или забыли оформить документ Выпуск продукции?
И правильно понимаю, что стоимость материалов распределилась на себестоимость продукции, выпущенной во втором квартале?
Добрый день! Забыли оформить документ «выпуск продукции» и стоимость распределилась на с/сть выпущенной (разной/другой) продукции во 2 кв. Вы все верно поняли.
Здравствуйте, Елена!
Раз стоимость списанных материалов распределилась на другую продукцию, то была завышена себестоимость продукции.
Можно не вносить изменения в себестоимость продукции во 2-ом квартале. Оприходуйте списанные материалы документом Оприходование материалов. Документ Оприходование товаров
В текущем квартале спишите материал и оформите документ Выпуск продукции.
Материал по теме: Себестоимость в 1С 8.3 Бухгалтерия — расчет и калькуляция
Варианты выпуска продукции и их отличия при расчете себестоимости .
Т.е. мне нужно оприходовать материалы в ДТ 10 счета, по КТ с какого счета?
Приложение![](https://buhexpert8.ru/wp-content/uploads/questions/2022/09/14-09-2022-17-40-59.jpg)
Дт 10 Кт 91.01 Оприходование излишков
Теперь понятно, как излишки. Спасибо за подробный ответ.