Себестоимость

Вопрос задал Елена Г. (Невель, Псковская область)

Ответственный за ответ: Татьяна Босых (★9.55/10)

Добрый день! Обнаружили ошибку второго квартала в текущем периоде. При инвентаризации остатков на складе, выявили расхождения фактического наличия и БУ. Выяснилось, что провели расходы на производство по номенклатуре, которую не отразили в документе «Выпуск продукции.» Соответственно, количество в бу оказалось меньше факта , а расходы «упали» на все прочие позиции. Как правильно исправить такую ошибку?

Обсуждение (13)

  1. Здравствуйте!

    Приложите скрины с проблемой, пожалуйста.

  2. Доброе утро! Скрины каких документов приложить? Не очень понимаю, каким документом завести готовую продукцию. Через инвентаризацию и оприходование товаров?

  3. Здравствуйте, Елена!
    Приведите, пожалуйста скрин как провели расходы на производство по номенклатуре, которую не отразили в документе «Выпуск продукции», как расходы «упали» на все прочие позиции.

  4. К сожалению, документы, касающиеся производственной деятельности я не могу выслать.

  5. Ваши скрины ведёте только вы и куратор.
    Если не можете выслать скрины распишите на числах и датах какими документами оформляли.
    Если правильно понимаю, то списали материал, а выпуск продукции из этого материала не оформили. Уточните в чем ошибка в списании материала или отсутствии документа Выпуск продукции.
    Учет выпуска продукции ведете с использованием субконто Продукция или без?
    Материал по теме: Выпуск готовой продукции по плановым ценам по новой методике: с использованием субконто Продукция. Материалы списываются без спецификации
    Выпуск готовой продукции без плановых цен по новой методике: с использованием субконто Продукция. Материалы списываются без спецификации
    Выпуск готовой продукции по плановым ценам по старой методике: без использования субконто Продукция. Материалы списываются по спецификации
    Варианты выпуска продукции и их отличия при расчете себестоимости .

  6. Материалы списываем документом «Расход материалов» один раз в месяц, в привязке к номенклатуре. Документом «ВЫПУСК ПРОДУКЦИИ» отражаем произведенную готовую продукцию, по мере производства, либо также в конце месяца. В документе выпуск продукции материалы, использованные при производстве не указываем

  7. Здравствуйте, Елена!
    Спасибо за уточнение. Уточните в чем ошибка: материала не должны были быть списаны или забыли оформить документ Выпуск продукции?
    И правильно понимаю, что стоимость материалов распределилась на себестоимость продукции, выпущенной во втором квартале?

  8. Добрый день! Забыли оформить документ «выпуск продукции» и стоимость распределилась на с/сть выпущенной (разной/другой) продукции во 2 кв. Вы все верно поняли.

  9. Здравствуйте, Елена!
    Раз стоимость списанных материалов распределилась на другую продукцию, то была завышена себестоимость продукции.

    Можно не вносить изменения в себестоимость продукции во 2-ом квартале. Оприходуйте списанные материалы документом Оприходование материалов. Документ Оприходование товаров
    В текущем квартале спишите материал и оформите документ Выпуск продукции.

    Материал по теме: Себестоимость в 1С 8.3 Бухгалтерия — расчет и калькуляция
    Варианты выпуска продукции и их отличия при расчете себестоимости .

  10. Т.е. мне нужно оприходовать материалы в ДТ 10 счета, по КТ с какого счета?

  11. Приложение

    Дт 10 Кт 91.01 Оприходование излишков

  12. Теперь понятно, как излишки. Спасибо за подробный ответ.

  13. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты