Исправление ошибки по БУ прошлого года при некорректном отражение счетов учета по договору лизинга в 1С

1. Здравствуйте!

   Организации, которые вправе применять упрощенные способы ведения БУ,
   могут исправить даже существенную ошибку в корреспонденции со счетом 91 без ретроспективного пересчета (п. 9 ПБУ 22/2010).
   Порядок исправления ошибок в бухгалтерском учете

   Порядок исправления зависит от вида ошибки и в каком документе она была совершена:
   Порядок исправления ошибок в 1С

   Если нет типового механизма для исправления обнаруженной Вами ошибки,
   используйте Операцию, введенную вручную.

2. какая проводка должна быть по БУ? кредит 91.01, а дебет?

   1. А дебет зависит от того, что требуется исправить.

      Если предоставите подробное описание ошибки — тогда смогу ответить на Ваш вопрос конкретно.

3. задвоила расходы по лизингу а/м (с 2022 года), т.е. начисляла амортизацию данного а/м, а также учитывала в расходах лизинговые платежи, а надо было только начислять амортизацию.

4. Амортизацию нужно было начислять — исправление не требуется,

   а какой проводкой начислялись расходы?

5. Д26 К 60 … неправильно, надо было через 76 счет… только сейчас поняла, когда выкуп уже

6. Предлагаю исправить
   или сторно Дт. 91 Кт 60
   или обратной проводкой Дт 60 Кт 91
   с той же аналитикой, которую вы использовали при начислении данного расхода (Контрагент, Договор)

7. 60 счет поплывет

   1. А сейчас сальдо 60 счета верное?

      Тогда еще что-то неверно отражено должно быть.

8. он же в ноль вышел

9. Вам нужно проанализировать,
   что именно неверно отражено и списать лишнее на счет 91.

10. да, 76 счет завис…при принятии к учету была проводка Д08.04.2 К76.07.1

11. платежи по банку шли на 60 счет

12. Получается Д76.07.1 К91.01 (без налогового учета) — ручной операцией?

13. Да, если видите, что остаток 76.07.1 неверный,
    то корректируйте его —
    Операция, введенная вручную,
    вся аналитика счета 76.07.1 и счет 91 только в БУ

14. спасибо большое, помогли разобраться
    1. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.