Добрый день!
25.03.2022 г. Мы задавали вопрос, и после этого работа с несущественными так:
- поступление комплектующих на 10 счет
- комплектация, допустим, компьютера с 10 на 10 счет скомплектовали
- делала перемещение и перевод на счет 10.21, далее ручной корректировкой вместо счета 90.02 ставила 25 или 26 счет.
Пересмотрев материал, решили делать более корректно, как вложение во внеоборотные активы через 08.04, попробовали оставить 90.02 счет в БУ. У нас производство, и для обоснования цены мы показываем 25 и 26 счет. Можно вместо 90.02 ставить 25 счет? При этом нужно будет комплектовать с 08.04 на 08.04 и далее перемещение на 10.21 и только там 90.02 заменить на 25 счет?
И по поводу учетной политики, первое полугодие малоценку комплектовали через 10.06, во 2-м через 08.04. Будет это ошибкой?
Здравствуйте, Юлия!
Сборку из комплектующих, полагаю, производите по алгоритму в материале:
Сборка (комплектация) несущественного основного средства (МОС) в 1С
Встречный вопрос, а зачем указываете 25 счёт, в результате то он на 20 и потом на 90.02 закрывается в БУ и при передаче сотруднику в НУ.
Компьютер, если верно поняла, в производстве потом участвует.
Учёт комплектующих на 10.06 не сосем корректен, т.к. на данном субсчете собирается общая информация о наличии и движении всевозможных отходов производства (опилки, стружка, обрубки и т.д.), брака, которого нет возможности исправить, материальных ценностей, которые были получены от списания основных средств, которые не могли быть использованы в дальнейшей разработке: металлолом, утильсырье, шины, покрышки и прочее.
Если использовать 10 счёт, то больше подходит 10.01.
На данном субсчете собирается общая информация о наличии, а также движении сырья и материалов (в которые обязательно входят строительные — для числа подрядных предприятий), которые находятся в составе продукции, которая была выработана, образуя ее основу или являются незаменимыми составляющими при ее создании, а также вспомогательных материалов, которые были задействованы в производстве продукции или были потреблены для хозяйственных нужд предприятия, технических целей и других причин, способствующих росту производства.
Косвенные расходы используем 25 счет, т. к. на 20 у нас много разных заказов, а 25 распределяет на все эти заказы.
Во вложении файлы. С К 10.21 в Д 90.02. И по оборотке 90.02 компьютеры не пошли ни в какой заказ. Непонятно.
У нас военная приемка, и мы показываем 25 счет, как он распределяется на заказы. И нам цену срезают.
2й файл
Поняла вас, благодарю за пояснения.
Тогда предлагаю в комплектации счёт учёта 10.01, потом с 10.01 на 10.21 и там 90.02 заменить на 25 счет.
Только попробуйте вначале на копии базы, проверьте результат и если всё устроит, повторите в рабочей базе.
Как сделать копию базы 1С 8.3
Галина спасибо, попробую на копии, быстро не получится)
Получается как мы делали ранее так и продолжать, не всем подходит сразу на 90.02 списывать.
Вот файлы во вложении февральские. Некоторые компьютеры, после регламентноной операции кол ушло, а сумма осталась по Д-т. На дату списания 22.02.24 оборотка закрылась, а на 29.02.24 сумма вылезла. Пока не исправили.. Нет предположений почему так могло получиться?
По учетной политики, хотим подправить на 2024 год. Первое полугодие мы делали на 10.06, а со второго решили через 08.04 малолоценку делать. Для проверяющих это будет ошибкой учета?
Прикрепите, пожалуйста, скрин операции Перемещение товаров + движение по кнопке Дт/Кт.
Проверяющие, полагаю, укажут на некорректный субсчёт 10.06, почему писала выше.
А если теперь в этом перемещении вместо 10.06 будет 08.04. Корректная операция будет?
Юлия, чуть запуталась, опишите подробнее, как выглядит ваша ситуация.
Возможно отражение будет по другому пути.
Как я поняла:
1. покупаете составляющие компьютера;
2. собираете из них компьютер (комплектация);
3. далее, что с этими компьютерами, включаете в состав заказа и передаёте (продаёте) Заказчику или используете в своей деятельности (передаёте сотрудникам)?
Добрый день, Галина!
1. Покупаем составляющие компьютера на 10 сч. (малоценка);
2. Собираем компьютер (комплектация, перемещение) и в движении документа ставим на 25 или на 26 счет.
3. Расход материалов, передача сотруднику на 25, если косвенные расходы производства, или 26, если уап (используем в своей деятельности).
4. На 20 сч. сразу не можем повесить, т. к. сотрудник может работать по нескольким разным заказам, и к прямым расходам не нельзя отнести.
5. Компьютер не передается в заказ и не продается потом. Сотрудник и на следующие годы будет работать над новыми заказами.
Приложение
Юлия, в комплектации поставила счёт учёта 10.21.1, ручной корректировкой поменяла 90.02 на 25, 10.06 закрылся на 10.21.
Провела документ требование-накладная, счёт затрат 25, 10.21 закрылся, 25 закрылся на 20.
Поняла.
Попробую еще раз.
Ну а закрытие 25 счета нужно в опытной, мне еще не поставили.
Буду пробовать, спасибо!
Договорились, напишите результат, пожалуйста.