Учет сумм переплаты на ЕНС, которая зарезервирована в счет НДФЛ и страховых взносов в ЛК ЮЛ ЕНС

1. Здравствуйте!

   Нужны данные из ЛК ФНС — блок ЕНС.

   Это первоисточник и информация, на которую можно ориентироваться, которой можно верить. Приложите, пожалуйста, скрины из Личного кабинета ФНС, где можно увидеть информацию, которая вас интересует

   Обзор ЛК ЮЛ / ИП ЕНС: 7 ключевых точек

   Комментарии по информации, которая представлена в Сбис, надо получить на горячей линии данного сервиса т.к. там свой дизайн и представление данных из ЛК ФНС. Надо знать, что имеют в виду.

   Мы можем прокомментировать то, что отражено именно в ЛК ФНС в блоке ЕНС.

   Может так быть, что заплатили уже СВ и НДФЛ, подали досрочно Уведомления по СВ и НДФЛ, но срок уплаты еще не наступил?

2. Добрый день! Личного кабинета ФНС у организации нет. Уведомления по НДФЛ и СВ уже поданы давно, в наст. момент сотрудников, получающих доходы в организации нет. Это переплата прошлых лет…

   Спасибо.

   1. Оптимально подключиться к ЛК ФНС. Это бесплатно.

      Данные в Сбис — это интерпретация информации этим оператором. Надо видеть реальную картину на своем ЕНС в ЛК ФНС.

      Если переплата, то значит суммы зарезервированы за взносами и НДФЛ.
      Взносы можно попробовать вернуть на ЕНС, если есть необходимость.

      Можете попробовать направить заявление по такому же принципу, как мы делали с налогом на прибыль

      Заявление об отмене резерва переплаты в региональный бюджет по прибыли в 1С

      Нужно подавать Заявление об отмене зачета в счет исполнения предстоящих обязательств по форме, КНД 1165171.

      Пригодится — Виды резервов на ЕНС

      ТОП-6 вопросов по сверке ЕНС

      Резерв по НДФЛ снять нельзя. Только зачесть в счет будущих платежей.

      Т.е. можно ничего не делать, никаких заявлений не подавать в ИФНС, просто следующий платеж на ЕНС сделать на сумму меньше, чем в резерве. Тогда резерв зачтется автоматически в счет следующего налогового обязательства. Это касается любых налогов и взносов — не только НДФЛ и СВ. Можно зачесть в счет УСН, прибыли, НДС, имущества…

      Сейчас у вас эта сумма в 1С просто на 68.90 по Дт отражена. Перенесли сальдо 01.01.2023 при переходе на ЕНС.
      Резервы в 1С отдельно не выделяются, все в общей сумме.

      Материалы по теме ЕНС и ЕНП здесь.

3. Мария, большое спасибо за подробный ответ!

   1

   1. Делитесь, как все пройдет, если будете взносы с резерва возвращать. 🍀🍀🍀
      Будем на связи!

      1

Комментарии закрыты.