Формирование сальдо по ЕНС в 1С

1. Здравствуйте!

   Если на дату формирования справки, например, 01.03.2024 в Справке о принадлежности сальдо ЕНС на 01.01.2023 — ноль. Значит оно по данным ФНС такое.

   Резервы в сальдо ЕНС не входят т.е. если были переплаты реальные на 31.12.2022 — их в сальдо ЕНС нет.

   Начисления 4 кв или декабря 2022 — аналогично.

   Начните с такого варианта сверки и возможно вопрос с начальным сальдо отпадет

   Сверка ЕНС по данным ЛК ЮЛ ФНС с 1С. Сальдо ЕНС

   Можно еще этот материал посмотреть

   Начало работы с ЕНП и ввод остатка по ЕНС в 1С

   1. Добрый день. Смотрю справку о принадлежности сумм, там есть табличка со строками: Остаток на 01.01.23 — 0
      Поступления — сумма
      Списания — сумма
      Остаток на 31.12.2023 — сумма
      Правильно ли я понимаю, что если в первой строчке «Остаток на 01.01.23» стоит 0 у налоговой, то это значит, что сальдо по ЕНС у них на 01.01.2023 — 0. И значит у меня на счете 68.90 на 01.01.2023 тоже должен быть 0?
      При этом, в операциях в своем ЛК на сайте налоговой я вижу, что 01.01.2023 г. налоговая провела несколько операций: «Переплата признана ЕНП» и «Погашено из ЕНП». Эти суммы тянуться с 2022 г. Там были переплаты по налогам и задолженности по пеням. Что делать мне с этим, подскажите пожалуйста?

      1. У вас должно быть по вашим данным с учетом этого
         Начало работы с ЕНП и ввод остатка по ЕНС в 1С
         Со справкой должны сойтись по конечному сальдо.

         Посмотрите, пожалуйста, обсуждение по теме. Здесь подробно, что и как должно быть. Что с чем можно сравнивать и как разобраться полностью с ЕНС, если такая задача есть

         Какие суммы должны быть отражены в операции по ЕНС на 01.01.2023 в 1С
2. Приложение № 1

   

   Если смотрите 68.90 на сегодня в 1С и ЛК ЮЛ — эти три плашки (Сальдо ЕНС, Предстоящие платежи, Зарезервировано).
   Скрин прилагаю.
   Есть ли отличие в сумме. Если есть, то в какой плашке и говорит ли сумма что-то.

3. Добрый день. Спасибо за ссылки. Многое все равно непонятно. Сальдо с налоговой на 01.01.2023 у меня скорей всего не сойдется. Сверку провести нет возможности, т.к. суммы тянуться уже долго, и организация существует лет 20. Как тогда мне быть? Формировать свое сальдо на ЕНС исходя из моих цифр и моего учета или подгонять под сальдо налоговой? И можно ли просто через сч. 00 повесить сальдо налоговой на 01.01.2023 ко мне на счет 68.90. Оно точно положительное, а все сальдо, которые висят на счетах налогов и сборов так и оставить?.

   1. Что надо было сделать на 31.12.2022 — проверить все остатки по сверке с налоговой. И так списать все, что более 3-х лет
      Как отразить списание налогового сальдо старше 3 лет при переходе на ЕНС в 1С

      В результате должно было остаться реальное сальдо по учету в т.ч та часть, которая подлежит переносу на ЕНС.
      Это не сальдо по счетам на 31.12.2022, а такой алгоритм
      Начало работы с ЕНП и ввод остатка по ЕНС в 1С

      Сейчас нет смысла пытаться что-то сделать на 01.01.2023. Надо формировать корректный учет на 31.12.2023.
      Сальдо ЕНС у вас должно совпадать с учетом.

      Если сумма расхождения с ЛК ЮЛ несущественная, искать причины расхождений и отстаивать свои суммы не планируете, то корректировки внести так 30.09.2023:
      Д 91.02 К 68.ХХ, 69.ХХ статья, НЕ принимаемая в НУ для Дт
      Д 68.ХХ, 69.ХХ К 91.01 статья принимаемая в НУ для Кт — в таком случае по прибыли за 9 месяцев уточненку сдать

      Корректировки 30.09.2023, а на 4-м кварталом т.к тогда отработает корректно механизм переноса сальдо по счетам 68.ХХ, 69.ХХ на 68.90 в Закрытии месяца в декабре 2023 в рег. операции Начисление налогов на ЕНС
      Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2024 года в 1С

      Если есть Кт 91.01, уточненку не хотите сдавать — корректируйте 31.12.2023.
      Тогда перенос сумм на 68.90 за декабрь и 4 кв 2023 корректным не будет по всем счетам.
      Это решается с помощью
      Операции по ЕНС с 2024 года в 1С
      Вид операции Начисление налога.

      Если нужно добавить сумму, то положительная сумма указывается. Если уменьшить по сравнению с тем, что перенесено в рег. операции начисление налогов на ЕНС в декабре 2023, то сумму с минусом надо указать.

      Потом можно проверить так по сроку уплаты. Суммы будут корректные
      Как вывести названия корсчетов в отчете Анализ счета в 1С?

Комментарии закрыты.