Добрый день! Сейчас сверяемся с поставщиком за 3 кв. 2025, книги продаж и покупок, и смотрим, что у нас разное закрытие ранее принятых к вычету СФ на аванс, т. е. они СФ 4 кв. 2024 закрывают и выписывают новую (которой у нас и нет даже). А у нас она, естественно, еще не закрылась. Например, на 31.12.2024 мы им предоплатили сумму за конкретные счета, но некоторые заказы (счета) мы не забрали. И к 3-му кварталу 25-го у них еще есть наш аванс. Они в 1С у себя с этих предоплат с конкретных счетов переносят на новые счета (корректировкой долга) и выставляют опять СФ на аванс (но нам их не присылают), т. е. они у себя как новый аванс отражают? Так верно делать? И как нам быть? У нас не сходятся книги покупок, продаж. Это же будет требование.
Вот еще ответил поставщик (у нас программа автоматом это делает, ее не обманешь) — статья 168, 167 НК РФ.
Здравствуйте!
Наталья, ваши рассуждения верные. При переносе аванса с одного счета на другой у одного контрагента новая СФ на аванс не должна формироваться.
Аванс один раз получен, и один раз на него выставлен авансовый СФ. Зачем им два раза платить НДС? Видимо они отменяют проведение первоначально выставленного СФ, а в том который выставлен позже руками меняют номер, на тот, который распровели.
Как именно поставщик в своем учете отражает эти операции, я сказать не смогу. Но предполагаю, раз он эти перевыставленные СФ вам не присылает, то понимает, что это не верные действия.
Скорее всего придет требование от ИФНС с просьбой предоставить счета-фактуры с приложением аналитической таблицы (с указанием выставленной авансовой СФ и когда эта СФ будет восстановлена).
Вычет НДС с аванса — право, а не обязанность. Вы можете не пользоваться вычетом, тогда и восстанавливать налог не придется (Письмо Минфина от 22.11.2011 N 03-07-11/321).
При ответе на требование для подтверждения вычета по НДС с авансов необходимо приложить авансовые счета фактуры поставщика. Для подтверждения восстановления НДС приложите все таблицы, регистры подтверждающие начисление по восстановлению НДС.
Мы им просто устали это писать 2 дня, требование 100% придет. Они все сваливают на программу, выше писала, что они сегодня за чушь ответили. Что с ними делать, непонятно, и как 1С у них автоматом это делает, ее не обманешь) Статья 168, 167 НК.) Мне непонятно, поэтому Вам и написала. Может, был у вас такой опыт и такие «умные контрагенты».
Видимо, они отменяют проведение первоначально выставленного СФ, а в том, который выставлен позже, руками меняют номер на тот, который провели. Нет, они закрывают взаимозачетом первоначальную, а на новую выписывают новую СФ.
Мы с вами не в силах повлиять на учет поставщика. Поэтому нужно заранее быть готовыми к требованию. Составьте таблицу по оплатам и полученным документам.
Конечно, хочется чтобы юр.лицо грамотно и ответственно подходило к вопросам учета. Тогда бы экономились время и силы.
Да это понятно, просто хотела понять с точки зрения 1С, как это она автоматом делает (то, что они пишут)?
Смоделировала в базе зачет документом Корректировка долга и Операция, введенная вручную, но программа новый авансовый СФ не сформировала.