Добрый день. Начислился ошибочно резерв по сомнительным долгам в декабре 2021 только в БУ 942 000 тыс. Ошибка произошла из за того что гарантийное удержание по строительному договору провелось на не верный счет. Если исправить ошибку в 2021 году то ОСВ меняется по 009 счету на 188 400, по 63 на 942 000 и 84 на 753 600. 2021 год мы поменять не можем уже так как отчетность сдана. В НУ резервы не начисляются. Организация применяет ПБУ 18, балансовый метод. Подскажите как правильно исправить ошибку. Если январе 2022 года операцией вручную сделать сторно данной операции это корректно будет?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Резервы по сомнительным долгам.
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- УСН неправильно формируются проводки по сторнирующим уведомлением в 1С Корректировка уведомления по УСН. Неверные движения в налоговом учете. Было сдано корректировочное уведомление по УСН за 2 кв 16.10.23 на…
- Запрос из налоговой по поводу сравнения расходов между декларацией по прибыли и ОФР Добрый день! Подскажите, пожалуйста, пришел запрос из налоговой: 1.Строка 030 Листа 02 декларации по прибыли в сумме 881 000 611…
- Ошибка при принятии ОС, не поставили галочку начислять амортизацию в НУ в 1С Ошибка при принятии ОС в НУ, Добрый день. Мы работаем в 1С Бухгалтерия КОРП. Пожалуйста помогите нам по следующему вопросу:…
- Учет ОС при УСН Здравствуйте. Организация на УСН Д-Р. В 2021 г.было приобретено ОС стоимостью свыше 100 000 руб. В 2021 г не оплачено,…
Статьи по этой теме
- Новые коды ОКТМО в Москве с 01.01.2025 Источник: сообщение ФНС Информация для: ИП и компаний С 2025 года изменены коды ОКТМО (ОК 033-2013) для муниципальных округов: Внуково,…
- Исправление ошибки, при убытке в налоговом учете в 1С Ошибки (искажения) налоговой базы прошлых периодов исправляются в периоде их допущения, кроме случаев (п. 1 ст. 54 НК РФ): невозможно…
- Как найти и исправить ошибку в расчете НДФЛ по сотруднику в 1С? В 1С при начислении аванса и зарплаты по некоторым сотрудникам НДФЛ рассчитывается неверно. Потом, появляется неверный НДФЛ в ведомости на…
- Ошибка в ЗУП 3.1 – сторнируется вычет по пустому подразделению В ЗУП 3.1 есть ошибка – если в одном месяце был кадровый перевод в другое подразделение и сторно вычета из-за…
Здравствуйте! Считаю, что нужно сделать как восстановление резерва проводку Дт 63 Кт 91.01. Только статью доходов/расходов взять не резервы, а Прибыли (убытки) прошлых лет, т.к. это исправление ошибки.
А разницу по счету 009 и 84 как то надо корректировать?
Из вопроса не совсем понятно, что с 009 и 84.
Если на 009 отразили неверно, то сейчас списать.
По 84 если имеется ввиду влияние на нераспределенную прибыль за счет лишнего резерва в 2021, то это текущим годом поправится при реформации. Или, если ошибка существенная, то можете сразу исправить с 84, а не 91.
Порядок исправления ошибок в бухгалтерском учете
Существенность в исправлении ошибок .
Спасибо
Рада была помочь!