Добрый день. Начислился ошибочно резерв по сомнительным долгам в декабре 2021 только в БУ 942 000 тыс. Ошибка произошла из за того что гарантийное удержание по строительному договору провелось на не верный счет. Если исправить ошибку в 2021 году то ОСВ меняется по 009 счету на 188 400, по 63 на 942 000 и 84 на 753 600. 2021 год мы поменять не можем уже так как отчетность сдана. В НУ резервы не начисляются. Организация применяет ПБУ 18, балансовый метод. Подскажите как правильно исправить ошибку. Если январе 2022 года операцией вручную сделать сторно данной операции это корректно будет?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Резервы по сомнительным долгам.
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Не списывается в НУ Резервы по дебиторской задолженности При вводе остатков в программу по счету 62.01 был внесен остаток Дт 62,01 Кт 000 в сумме 5900-00руб за услуги…
- Учет резерва по отпускам в 2025, если за 2023 и 2024 не проводилась инвентаризация в 1С Добрый день, в этой теме поднимали уже вопрос, но не довели его до конца к сожалению Есть сальдо по кредиту…
- УСН неправильно формируются проводки по сторнирующим уведомлением в 1С Корректировка уведомления по УСН. Неверные движения в налоговом учете. Было сдано корректировочное уведомление по УСН за 2 кв 16.10.23 на…
- Исправление ошибки отражения ОС в учете В 2019 году были ошибочно оприходовано оборудование стоимостью 56 000 рублей на материалы т списаны в эксплуатацию. В 2021 году…
Статьи по этой теме
- Как пересчитать ОНА и ОНО при переходе на ставку налога на прибыль 25%, если применяется ПБУ 18, в 1С? Организация на ОСНО, применяем ПБУ 18/02 . Как пересчитать ОНА и ОНО при переходе на ставку по налогу на прибыль…
- Резерв по вознаграждениям за год в НУ в 1С Добавлены особые условия для инвентаризации Резерва по вознаграждениям за год ( п. 6, п. 7 ст. 324.1 НК РФ )…
- Как доначислить налог на прибыль за прошлые периоды при переплате? Как доначислить налог на прибыль за прошлые годы, чтобы в Отчете о финансовых результатах он отразился правильно? У нас есть переплата…
- Пересчет земельного налога при исправлении ошибки в ЕГРН в 1С Как исправить ошибку в ЕГРН и пересчитать налог Ошибки в Реестре недвижимости ( Информация Росреестра от 28.10.2021 ) Исправление технических…
Здравствуйте! Считаю, что нужно сделать как восстановление резерва проводку Дт 63 Кт 91.01. Только статью доходов/расходов взять не резервы, а Прибыли (убытки) прошлых лет, т.к. это исправление ошибки.
А разницу по счету 009 и 84 как то надо корректировать?
Из вопроса не совсем понятно, что с 009 и 84.
Если на 009 отразили неверно, то сейчас списать.
По 84 если имеется ввиду влияние на нераспределенную прибыль за счет лишнего резерва в 2021, то это текущим годом поправится при реформации. Или, если ошибка существенная, то можете сразу исправить с 84, а не 91.
Порядок исправления ошибок в бухгалтерском учете
Существенность в исправлении ошибок .
Спасибо
Рада была помочь!