Войти в кабинетДобрый день, я ранее задавала вопрос как закрыть остатки по начисленным резервам отпусков на конец 2022г., ваш специалист ответила, что необходимо в документе «Резервы отпусков(архив)» на закладке «Расчет обязательств и резервов по отпускам» ввести в колонку «Зачтено» сумму из колонки «Накоплено» со знаком «-«. В декабрьском документе формируется инвентаризация, согласно НК РФ нужно провести инвентаризацию, а потом списать остатки. В каком именно документе это нужно сделать? И как закрыть разницу между БУ и НУ на 31.12.2022 по затратным счетам?
Предыдущий ответ эксперта прилагаю.
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Добрый день! Обычно прямо в декабрьском документе «Резервы отпусков» производят корректировку, потому что раз мы списываем резервы, в инвентаризации особого смысла нет, рассмотрим наглядный пример.
Допустим на 31.12.22 по кт 96 у нас 100 руб. Проводим инвентаризацию, оказывается должно быть 80. Программа 20 руб списывает на 91.01.
Потом мы списываем оставшиеся 80 на 91.01. Хотя могли бы сразу списать 100 руб, результат был тот же.
Допустим на 31.12.22 по кт 96 у нас 100 руб. Проводим инвентаризацию, оказывается должно быть 120. Программа доначисляет на 20 счет 20 руб, 120 списываем на 91.01. В этом варианте возникает небольшая разница.
В принципе можно посмотреть какие проводки получились по инвентаризации. Далее в документе «Резервы отпусков» скорректировать остатки, как было описано, а потом с помощью документа «Операция введенная вручную» с видом операции «Сторно документа» их скорректировать (при необходимости). При этом в сторнируемом документе убираем все записи с остальных закладок, а проводки корректируем. Этот вариант можно использовать, если хотите провести инвентаризацию, а потом списание.