Добрый день! В 2022 году у нас была проведена реализация услуг, контрагент заплатил аванс. Нами были нарушены сроки оказания услуги, контрагент не подписал УПД, соответственно, не отражал в своем учете и обратился в суд. По решению суда в 2024 году мы должны вернуть аванс и госпошлину. А что делать с УПД, которую они не приняли, в нашем учете?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Аннулирование реализации услуг по решению суда в 1С
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Зачет авансов по договору Добрый день, По договору с контрагентом расчеты производятся двумя способами: по некоторым счетам оплата авансом (за услуги), а некоторым счетам…
- Первоначальная стоимость ОС в БУ при возмещении контрагенту расходов по решению суда Добрый день! Подскажите, такой вопрос. По решению суда организация в текущем году возместила контрагенту расходы по оказанным им услугам, которые…
- Ошибочная реализация в закрытом периоде в 1С Наша организация: ООО на ОСН. Оказываем услуги. В 2020г. получили аванс 495000, в т.ч. НДС 82500. В 2021г. передали контрагенту…
- Что делать если не заполнена графа 5 в УПД, а зачет аванса прошел в 1С Здравствуйте. Не подгрузилась выписка с предоплатой контрагента, и в документах на реализацию услуг не заполнилась графа 5. Позже выписали счет-фактуру…
Статьи по этой теме
- Настройка функциональности в 1С: Расчеты Настройка раздела Расчеты ( Главное – Функциональность ) отвечает за: учет в разрезе договоров; управление зачетом аванса и погашением задолженности;…
- Как отразить перевыставление услуг маркетплейсом «Озон» в 1С? Организация продает товары через маркетплейс «Озон» в розницу. «Озон» предоставил отчет о перевыставлении услуг доставки и ПВЗ от третьих лиц.…
- Покупка услуг через агента (позиция принципала на УСН с НДС 5%) в 1С Из статьи вы узнаете, как в 1С вести учет упрощенцу-принципалу на пониженных ставках НДС при закупке услуг по агентскому договору.…
- Расчеты через платежного агента в 1С Отражение операций у продавца, если он принимает оплату от платежного агента, зависит от условий договора с агентом. В статье разберем…
Здравствуйте!
1) Уточните, пожалуйста, услуга на основании данного УПД была фактически оказана и отражена у вас в учете?
2) На основании данного УПД были рассчитаны и уплачены налог на прибыль и НДС?
3) УПД был выписан в текущем или в прошлом налоговом периоде?
4) Сумма по УПД является существенной или нет согласно вашей Учетной политики?
1. Да, услуга была фактически оказана и отражена в учете.
2. налоги уплачены полностью
3. УПД был выписана в октябре 2022 года
4. Сумма существенная
В БУ существенная ошибка исправляется в корреспонденции со счетом 84, так же необходимо осуществить ретроспективный пересчет показателей, т.е. пересчитать сопоставимые показатели прошлых периодов (п. 9 ПБУ 22/2010).
Подробнее здесь:
Алгоритм исправления ошибок в бухгалтерском учете
Порядок исправления ошибок в бухгалтерском учете
В НУ — так как при такой ошибке налоговая база не была занижена — то исправление ошибки зависит от вашего решения. При обнаружении в декларации недостоверных сведений, а также ошибок, не приводящих к занижению суммы налога, налогоплательщик имеет право подать уточненную декларацию (ст. 81 НК РФ).
Подробнее здесь:
Порядок исправления ошибок в налоговом учете
Порядок исправления ошибок по НДС