В 1кв. 26 г выставили неправильно счет не на того контрагента (инн разный, а наименование одинаковое). Платеж тоже повесили неправильно, соответственно СФ на аванс и УПД на отгрузку тоже ошибочно.) Реально услуги оказали правильному контрагенту. Они теперь требуют УПД, а у нас и оплата и УПД выставлены в прошлом квартале на их «тезку». Как правильно сделать в 1с исправительный УПД и исправить все другие документы (счет, выписку, Сф на аванс, УПД исправительный). Нужно ли будет подавать уточненную декларацию по НДС за 1 кв.26? Сумма по декларации не изменится, только контрагент в книге продаж и книге покупок(НДС с аванса). Пока нам требование не прилетало, т.к. наш контрагент не получил еще исправленный УПД. Исправленный УПД хотим срочно сделать 2м кв.26.
Макс
ВКонтакте
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Неверное указание данных контрагента, в т. ч. ИНН и наименования, является существенной ошибкой (пп. 2 п. 5, пп. 2 п. 5.1 ст. 169 НК РФ). В данном случае нужно выписать исправленный счет-фактуру (п. 7 Правил заполнения счета-фактуры, утв. Постановлением Правительства РФ от 26.12.2011 N 1137).
Но в программе 1С в документе Корректировка реализации нет возможности изменить контрагента. Поэтому в данном случае нужно:
✔отсторнировать полностью ошибочный документ реализации в периоде обнаружения ошибки;
✔зарегистрировать реализацию с правильными данными за тот же квартал.
Если исправляется ошибка за прошлый отчетный период, сдайте уточненную декларацию по НДС. Предварительно с помощью ручной корректировки в документе Реализация (акт, накладная) на вкладке НДС продажи сделайте отметку, что формируется Запись дополнительного листа, и укажите период корректировки.
Более подробно во вложении