Как отразить реорганизацию путем присоединения другой организации в 1С

Вопрос задал Денис Н.

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

Как отразить правильно в программе Бухгалтерия 3.0 присоединение другой организации?
ОПИСАНИЕ:
Было 2 организации, занимающиеся одинаковым видом деятельности — торговлей. Принято решение об их объединении. Все процедуры объединения прошли через ИФНС, получено соответствующее уведомление.
Как правильно отразить это объединение, т.е. все взаиморасчеты по контрагентам по 60, 62, 76 счетам? Как правильно «передать» номенклатурные остатки на 41 счете?

Метки вопроса: —

Все комментарии (6)

  1. Добрый день!
    Как вести бухгалтерский учет при реорганизации в форме присоединение прописано в Рекомендациях Р-75/2016 – КпР «Присоединение» от 12 сентября 2016. Необходимо принять к учету имущество и обязательства присоединяемой организации, для этого воспользуйтесь документом Помощник ввода остатков:
    Ввод остатков в 1С 8.3 — пошаговая инструкция
    Если документ Ввод начальных остатков в базе уже оформлялся, то данные вводятся документом Операция, введенная вручную.
    Сделала вам подборку материалов, посмотрите, пожалуйста:
    Ввод остатков взаиморасчетов между присоединившимися в процессе реорганизации компаниями
    Зачет НДС с авансов полученных после реорганизации в 1С
    Проводки по присоединению ООО к ООО
    Реорганизация компаний путем присоединения.
    Ввод остатков ОС при реорганизации путем присоединения в 1С
    Как в 1С заполнить декларацию по НДС по реорганизованной компании?
    Кто должен применять новые положения о восстановлении НДС при реорганизации?
    Останутся вопросы – пишите.

    1

  2. Правильно понимаю, что нужно вводить остатки по счета 76, 60, 62 и 41 в корреспонденции со счетом 000?
    В некоторых источниках рекомендуют через 79 счет вводить. Как все-таки правильно?

    1. Для отражения объединения компаний используется технический счет 000, как обсудили ранее.
      Счет 79 используется для текущих внутренних расчетов между ГО и ОП, выделенному на отдельный баланс.

  3. Подскажите, как в таком случае правильно ввести остатки по авансам покупателей по счету 76.АВ? При этом надо сохранить нумерацию СФ на аванс полученный.

  4. Посмотрел. Получается, удобнее всего вводить остатки документов «Ввод остатков» по НДС с авансов.
    Есть небольшой лайфхак. Поскольку при создании документа программа не дает установить произвольную дату, можно сохранить документ без проведения и он сохранит установленную дату ввода остатков. Потом дату можно поменять через групповую обработку на нужную. Может кому это будет полезно.

    8

Комментарии закрыты.