Как отразить правильно в программе Бухгалтерия 3.0 присоединение другой организации?
ОПИСАНИЕ :
В городах было 2 организации занимающие одинаковым видом деятельности, торговлей. У них был один директор. Было принято решее об объединении организаций. Все процедуры объединения прошли через ИФНС и было полученно соответсвующее уведомление. Во втором городе сразу перед этим было получен КПП как обособленное подразделение без выделения отдельного баланса. Т.е. все налоги сдаються по мету нахождения назовем так «Основного» подразделения. Естественно кроме НДФЛ по сотрудникам.
Тепрь как правильно отразить это объединение Т.е. как отражить все взаиморасчеты по которагентам 60,62, 76 счетам? Как правильно «передать» номенклатурные остатки на 41 счете?
Добрый день!
Как вести бухгалтерский учет при реорганизации в форме присоединение прописано в Рекомендациях Р-75/2016 – КпР «Присоединение» от 12 сентября 2016. Необходимо принять к учету имущество и обязательства присоединяемой организации, для этого воспользуйтесь документом Помощник ввода остатков:
Ввод остатков в 1С 8.3 — пошаговая инструкция
Если документ Ввод начальных остатков в базе уже оформлялся, то данные вводятся документом Операция, введенная вручную.
Сделала вам подборку материалов, посмотрите, пожалуйста:
Ввод остатков взаиморасчетов между присоединившимися в процессе реорганизации компаниями
Зачет НДС с авансов полученных после реорганизации в 1С
Проводки по присоединению ООО к ООО
Реорганизация компаний путем присоединения.
Ввод остатков ОС при реорганизации путем присоединения в 1С
Как в 1С заполнить декларацию по НДС по реорганизованной компании?
Кто должен применять новые положения о восстановлении НДС при реорганизации?
Останутся вопросы – пишите.
Правильно понямаю, что нужно вводить остатки по счета 76, 60, 62 и 41 в корреспонденции со счетом 000?
В некоторых исочниках рекомендуют через 79 счет вводить. Как все таки правильно?
Да, верно. Если речь идет по отражению объединения компаний, то используется технический счет 000, как обсудили ранее.
Счет 79 используется для текущих внутренних расчетов между ГО и ОП, выделенному на отдельный баланс.
Понятно. Будем пробовать.
Подскажте ка в таком случае правильно ввести остатки по авнсам покупателей по 76.АВ? При этом надо сохранить нумерацию СФ на аванс полученный.
Посмотрите, пожалуйста, обсуждение подобного вопроса:
Зачет НДС с авансов полученных после реорганизации в 1С
.
Да это тож посмотрел. И получатся удобнее всего вводить остатки документов «Ввод остатков» по НДС авансам.
Есть небольшой лайфхак. Поскольку при создании документа не дает установить произвольную дату. То можно сохранить документ без проведения и он сохранит дату установленной ввода остатков, но потом дату можно поменять через групповую обработку и ставим нужную. Может кому это будет полезно.