Регламентные операции по счету 68.90 отражение НДС в 1С

Вопрос задал Галина П. (Новоуральск, Свердловская область)

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.87/10)

Здравствуйте.

Задолженность по уплате НДС переносится регламентной операцией со счета 68.02 на счет 68.90.

У нас сумма задолженности перенеслась на счет 68.90 больше на 1,65 руб.

Помогите, пожалуйста, отразить правильно в учете.

Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.151.27) (1С Фреш).

Метки вопроса: —

Все комментарии (9)

  1. Здравствуйте!

    Прикрепите, пожалуйста, анализ счёта 68.02 по субсчетам за 1 кв. 2024 г.
    Релиз у вас актуальный.

  3. Приложение № 1

    В анализе счёта не вижу у вас 99 счёта, в Операции закрытие месяца — Закрытие счетов 90, 91 должна формироваться проводка Дт 99.09 — Кт 68.02 Отклонение при округлении до рублей (смотрите вложение).
    Прикрепите, пожалуйста, скрин вашей рег. операции по закрытию этих счетов, а так же скрин операции из закрытия месяца — Начисления налогов на единый налоговый счёт.

  4. Прикрепляю.
    В операции «Закрытие месяца» — «Закрытие счетов 90, 91» проводки Дт 99.09 — Кт 68.02 действительно нет.

  6. Перепроведение и перезакрытие каждого месяца ничего не изменило.
    На ИТС нашла вот такую информацию:
    «При большом количестве хозяйственных операций за период может накопиться значительная погрешность расчета НДС по отдельным операциям. В этом случае НДС, отраженный в книге продаж и начисленный на счете 68.02 «Налог на добавленную стоимость», может значительно отличаться (более одного рубля) от суммы НДС, рассчитанной в налоговой декларации. Она определяется исходя из суммарной налоговой базы за налоговый период и округляется до целых рублей.

    При выполнении регламентной операции «Закрытие счетов 90, 91» с 01.01.2014 сальдо счета 68.02 «Налог на добавленную стоимость» корректируется до целых рублей. Если по причине накопленной погрешности разница НДС, начисленного по каждой операции, и НДС, рассчитанного в декларации, составляет более чем 1 рубль, ее следует списать ручной операцией».

    У нас как раз погрешность больше 1 рубля (1,51 руб.) В нашем случае скорее всего операцию нужно сделать вручную.

  7. Благодарю за информацию, очень полезно. Спишите тогда операцией вручную на не принимаемые в НУ разницу.

    1

  8. Спасибо за тактичное и вежливое общение.

  9. Ждём с новыми вопросами💐

Комментарии закрыты.