Добрый день. программа Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.91.31). ЗУПа нет. Пришло требования ИФНС — проверяют начисление дивидендов. Требуют представить «регистры налогового учета по налогу на доходы физических лиц в разрезе дивидендов». Получали дивиденды 3 участника (их всего 3). Двое — сотрудники. По ним получается сформировать «Регистр налогового учета по НДФЛ» из блока «отчеты по зарплате». Вопросы: 1. Правильно ли я понимаю, что можно показать только дивиденды, но как тогда сделать отбор… «Потыкалась» самостоятельно, ничего не получается. Не понимаю я логику регистров, сколько не читала ваших статей, не понимаю как сделать отбор, чтобы отображались только дивиденды. 2. Какой отчет можно использовать в качестве регистра по физлицу, который не является сотрудником?
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Добрый день! На мой взгляд, нужно сформировать отчет «Регистр налогового учета по НДФЛ», т.к. именно он соответствует форме ведения учета согласно п.1.ст 230. НК РФ. Но, к сожалению, он не формируется по физическим лицам.
Остальные отчеты формируются по физическим лицам, например «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику»:
Или «Справка 2-НДФЛ для сотрудника»:
Но в них не указывается дата получения дохода, а в налоговой скорее всего именно её и хотят проверить.
Поэтому предлагаю по сотрудникам сформировать отчет «Регистр налогового учета по НДФЛ». А для физических лиц сохранить форму в Excel и ввести данные вручную.
В отчете «Регистр налогового учета по НДФЛ» отбор по коду дохода НДФЛ не работает, поэтому автоматически другие доходы убрать не получится. Можно отправить форму только по дивидендам, но в этом случае их придётся в отчете убрать вручную и в этом случае в шапке отчета лучше написать «Регистр налогового учета по НДФЛ в разрезе дивидендов».
Елена, спасибо большое. Я так надеялась, что просто не нашла нужный отчет 🙂 Вы хороший вариант предложили, воспользуюсь с удовольствием, спасибо
Пожалуйста! Рада была помочь!?