Когда надо вести раздельный учет по НДС

Вопрос задал: Людмила К.

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.45/10)

У нас учетная политика на 2020г. была без раздельного учета по НДС. Файлы приложены за 2020год. Как правильно настроить Учетную политику на 2021 год с раздельным учетом по НДС. Где и какие галочки поставить.
Справочники по поставщикам в 2020году делились: поставщики- с НДС, прочие поставщики по чекам для под отчета- без НДС. Есть поставщик ООО» Комплектсервис Сибирь» который в обоих справочниках. Всегда в банковские выписки при выгрузке из банка в 1С выбирается из справочника прочие поставщики (без НДС ), в который Комплектсервис . создавался раньше, чем основной справочник Поставщики ( с НДС) .Как сделать чтобы Комплектсервис выбирался с основного справочника, какая то первая очередность существует.Что то мы не так делаем

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (8)

  1. Здравствуйте!

    Уточните, пожалуйста, раздельный учет НДС по какому основанию — по какой норме НК РФ операции без НДС, 0%, не облагаемые НДС и т.д.

  2. Сначала про переход на раздельный учет, что касается 1С, то порядок такой
    Настройка учетной политики по НУ в 1С: НДС
    Учетная политика по НДС
    Переход на раздельный учет НДС (с релиза 3.0.73)
    Переходим как раз по этой методике.
    Раздельный учет НДС в 1С 8.3 Бухгалтерия
    Это в общем и целом про раздельный учет.

  3. Предприятие на ОСН вся реализация облагается НДС .Материалы для производства закупаем у поставщиков как работающих с НДС, так и на сецрежимах, не являющих плательщиками НДС ( менее 5%). Кроме того покупаем в рознице по чекам через подотчетное лицо, без счетов фактур. Нужен ли раздельный учет

    1
    1. Здравствуйте!

      Если у вас нет реализации или каких-то доходов без НДС, НДС 0%, не облагается НДС и т.д., то раздельный учет входящего НДС вести не надо.
      Смысл раздельного учета НДС в том, что если у нас продажи с НДС и без НДС, мы не имеем права весь входящий НДС к вычету принимать. Должны его делить между этими видами деятельности. У нас же одно из требований по вычету — покупка используется в деятельности, облагаемой НДС.

      На сколько поняла из вашего описания, у вас все доходы с НДС. Значит не надо вести раздельный учет входящего НДС.

      1
  4. Спасибо большое. Да, у нас все доходы с НДС, так как на ОСН и других доходов без НДС, НДС 0%, не облагаемых НДС нет. Проблема возникла после обновления программы программистом или какого то сбоя. По 2 поставщикам счета фактуры не стали попадать в книгу покупок, в том числе «Комплектсервис Сибирь». Думали проблема, что выбирается с разных справочников поставщиков (я вам про них писала), оказалось в номенклатуре поступления материалов /цены и валюта/ стояла галочка » НДС включать в стоимость» только в каждом документе по первой позиции номенклатуры. Специально галочку не ставили. Программист посоветовал нам вести раздельный учет, я засомневалась и решила обратиться к вам. Подскажите как правильно вести справочники контрагентов поставщиков. Мы их разделили основные Поставщики с входящим НДС на вычет и другой Прочие поставщики без входящего НДС ( чеки через физическое лицо под отчет с розницы без счетов фактур). Есть контрагент » Комплектсервис Сибирь» который в обоих справочниках. Поступление товара с входящим НДС на юридическое лицо выбираем с основного справочника Поставщики, а покупка через физическое лицо с справочника Прочие поставщики. В банковскую выписку при выгрузке в 1с попадаетт с справочника Прочие поставщики. Поэтому выбирать контрагента «Комплектсервис Сибирь» с основного справочника «Поставщики» приходится в ручную, приходится постоянно перепроводить поступление, выписки иногда не корректно формируется книга покупок Подскажите как правильно работать с справочниками контрагентов, где почитать.

    1
  5. Приложение

    Здравствуйте, Людмила.
    Не рекомендуется заводить одного и того же поставщика дважды. Как будет подставляться НДС в документах можно указать в договоре с поставщиком в поле НДС Заполнение ставки НДС в документах. Доступно три варианта. Смотрите прикрепленный файл. На примере контрагента «Комплектсервис Сибирь» — заведите два договора:
    — в одном укажите Заполнение ставки НДС в документах:
    — По умолчанию будет подставляться ставка 18%;
    или
    — Из справочника номенклатуры будет подставляться ставка НДС, указанная в карточке номенклатуры. Такой вариант удобен, когда поставщик поставляет товары с разными ставками НДС.
    — во втором договоре укажите Заполнение ставки НДС в документах — Без НДС.
    Кнопкой Используется как основной установите основным тот договор, который используется чаще.

    1
  6. Очень вам благодарна , спасибо. Все понятно

    1
  7. Рада была помочь.

Комментарии закрыты