Книга покупок, Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.100.23)

Вопрос задал Елена Г.

Ответственный за ответ: Оксана Бачурина (★9.67/10)

Добрый вечер!!! Помогите, пожалуйста, решить проблему. Декларация по НДС за 4 квартал 2020г. сдана в налоговую. Позже были внесены изменения по поступлению. В сторону увеличения вычетов. Изменения вносились не через корректировку текущей датой, а в первичный документ поступления. Т.к. год не был закрыт на дату внесения изменений. Уточненная декларация по НДС не подавалась. Год закрыли. Сейчас необходимо сдать уточненную декларацию по НДС за 4 квартал 2020г. (уменьшение вычетов). Изменения внесла через документ «отражение ндс к вычету» — показатели с минусом. Доплист формируется. НО!!!
1. В доплисте отражается итоговая сумма по графе 16 с учетом ранее внесенных изменений, а не первоначальная (не совпадает итоговая сумма с книгой покупок по первичной декларации)
2. Естественно, не совпадает итоговая сумма в разделе 8.1 декларации по НДС по строке 005 (сумма отражается с учетом ранее внесенных изменений, т.е не совпадает с первичной декларацией — раздела 8 по строке 190).
Как исправить, не влезая в прошедший период, если это возможно?
Прошу помощи!!!

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (6)

  1. Добрый день!
    Правильно ли я понимаю, что изначально была допущена техническая ошибка при вводе данных в базу (в документе Поступление (акты, накладные, УПД)), которую и исправили непосредственно в этом документе?
    Итоговые суммы различаются, т.к. после сдачи декларации по НДС исправили ошибку вручную, не используя документ Корректировка поступления.
    Уточните, пожалуйста, как вносили исправление: документом Отражение к вычету НДС скорректировали только суммы, неправильную запись полностью не аннулировали?
    Возможно, будет полезен материал по теме:
    Порядок исправления ошибок по НДС
    Порядок исправления технических ошибок по НДС
    .

  2. Добрый день!!! Первоначально внесла изменения непосредственно в документ поступления, не через корректировку. Уточненку не сдавала. Сейчас корректировала уже другое поступление. Через Отражение НДС к вычету. Интересует исправление итоговой суммы НДС по книге покупок (первоначальная), не влезая в прошлый период.

    1. Добрый день! Спасибо за уточнение. Мне нужно смоделировать вашу ситуацию в базе, это займет еще некоторое время. По результатам сразу напишу.

        1. Добрый день! Спасибо за ожидание.
          Если внесли исправление “непосредственно в документ поступления, а не через корректировку”, соответственно, изменения внесены не через доп. лист, а в саму книгу покупок.
          Далее внесли еще одно изменение, но уже через доп.лист.
          Если я правильно понимаю ситуацию, в результате в декларации изменился раздел 8 (в результате исправления первого поступления) и заполнилось прил. 1 к разд. 8 (в результате исправления второго поступления).
          В корректировочной декларации в этом случае заполняется:
          — Приложение 1 к Разделу 8 с признаком актуальности «0» (в 1С:8 – «Неактуальны»);
          — Раздел 8 также с признаком актуальности «0» (в 1С:8 – «Неактуальны»).
          В связи с тем, что при исправлении первого поступления корректировки внесены не по установленному порядку, к уточненной декларации рекомендую приложить пояснения о причинах расхождений в первоначальной и корректировочной декларации по разд. 8.
          Вопрос дополнительно можно задать в своей ИФНС, т.к. требования на местах могут отличаться.
          Дополнительный материал по теме:
          Порядок исправления ошибок по НДС
          Порядок представления уточненной декларации по НДС
          .

Добавить комментарий