Наша организация занимается оптовой торговлей на ОСН, недавно купили медоборудование, необлагаемое НДС и так же без НДС его продали. Сумма продажи небольшая по сравнению со всем объемом. Как правильно провести это в учете, я немного запуталась, в частности: при поступлении этого товара без НДС, в способе учета НДС, что я должна ставить? И как распределять НДС в конце квартала, если это только товар который пришел и ушел, больше ничего раздельного у нас не было. Спасибо
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Раздельный учет НДС
Все комментарии (8)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Не формируется запись в регистр раздельного учета НДС после перехода с УСН на ОСНО в 1С Добрый день. ООО до 2022г. было на УСН. Деятельность - услуги. На 01.01.2022г. товаров и материалов на остатках не было.…
- Безвозмездная передача товара в рекламных целях стоимостью менее 300руб в 1С Добрый день. Вопрос такой, есть единоразовая операция по безвозмездной передаче товара блогеру, в рекламных целях, товар стоимостью менее 300 руб,…
- Подтверждение НДС 0%, если реализация в объединенный институт ядерных исследований (ОИЯИ) в 1С Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.134.19) Настройки программы: Налоги и отчеты - НДС - Ведется раздельный учет НДС Функциональность - Торговля…
- Какой способ учета НДС указывать в приходной накладной в 1С 8.3 при совмещении ОСНО и ЕНВД, если были перемещения товара Здравствуйте. Наша компания (торговля) совмещает ОСНО и ЕНВД. Формируя декларацию по НДС, я прочитала Вашу статью "Как в программе 1С…
Статьи по этой теме
- Какую ставку НДС применять при импорте из ЕАЭС, если переход права собственности в 2025 году, а доставка в РФ в 2026 году? Поставщик из ЕАЭС отгрузил товары в 2025 году. Право собственности переходит на складе продавца. Товары доставлены на склад покупателя в…
- Как отражать продажи на маркетплейсе и заполнять декларацию по НДС при суммовом учете в 1С? ИП на УСН доходы, НДС 5%. Как по отчетам «Вайлдберриз» и «Озон» проводить все операции в программе 1С, где не ведется…
- Безвозмездная передача рекламных товаров в 1С В ходе рекламной кампании организации могут раздавать неопределенному кругу лиц рекламные сувениры. Учет зависит от стоимости единицы - < 300…
- Как отразить раздачу товара в рекламных целях, если стоимость единицы более 300 руб. в 1С? Как правильно оформить раздачу товара в рекламных целях, если стоимость единицы товара более 300 руб.? Раздельный учет НДС в программе…
Здравствуйте!
В вашем случае нет смысла включать раздельный учет НДС именно в 1С.
Все расчеты и проводки можно сделать без этого.
Если правильно поняла, что покупок с НДС под реализацию без НДС не было. Здесь нет входящего НДС, который надо включить в стоимость.
Далее у нас есть еще общехозяйственный НДС (аренда, связь, канцтовары) который надо распределять. Но здесь работает правило 5%. Если покупки на деятельность без НДС менее 5%, то можно не распределять. Думаю, что вы укладываетесь в эти 5 %.
Значит вам остается только заполнить раздел 7 декларации по НДС и там показать эту операцию. Заполнить его надо в ручном режиме. Но данных там мало и поэтому это тоже труда не составит.
Уточните, пожалуйста, реализация без НДС в вашем случае какой п., пп., ст. по НК РФ.
Правило 5 процентов для ведения раздельного учета входящего НДС
.
Реализация по п.2, пп.1 ст.149НК, облучатели Дезар.
А в раздел 7 декларации, графа 4 какую сумму НДС указывать?
Тогда я удаляю все,что наворотила про раздельный учет из программы, оставляю только в УП про раздельный учет 5%. Если у нас опять возникнет покупка продажа без НДС, то ничего не трогаю.
Добрый день!
Спасибо за уточнение.
В Разделе 7, графа 4 указывается сумма НДС (Прямого+ Распределенного).
Подробнее в материале:
Заполнение раздела 7 по операциям, не признаваемым объектом налогообложения
Да, настройку раздельного учета можете убрать в настройках.
Если опять возникнет покупка/продажа без НДС- здесь надо понять как часто и не будет ли она превышать 5%. Если это действительно разовые операции, то настройку не устанавливаете.
Спасибо, значит если распределения нет, то и графу 4 мы оставляем пустой. Я правильно понимаю, если будут еще необлагаемые операции, в том числе проценты по выданным займам, то я считаю их вместе, вычисляя 5%.
5% считают по расходам, а не по доходам. Какие у вас расходы на выдачу займа присутствуют?
Потом когда распределяете уже входящий НДС, то его распределяют по доходам.
Про займы подробно здесь
Как автоматически заполнить Раздел 7 декларации по НДС при выдаче займов?
.
Да, если распределения нет, то оставляете пустой.
Спасибо большое!