Войти в кабинетЗдравствуйте!
В 2019 году у ИП было система налогооблажения ОСН+ ЕНВД. Была предоплата поставщику. 1000, НДС 20% = 166,67.
В 2020 у организации уже УСН+ЕНВД.
Оформляется Поступление товаров от поставщика. На сумму 1000 р, НДС в сумме, НДС включен в стоимость, Ставка 20%, НДС 166,67. + СФ.
Далее товар продается в розницу без НДС на сумму 1000. И в КУДИР:
«Реализованы товары (услуги) розничным покупателям в торговой точке Розничный магазин. Розничная выручка на сумму 1 000,00 руб. отнесена к деятельности ЕНВД. Исключен из расходов предъявленный поставщиком НДС». И получаем, что в КУДИР в расходах минусовая сумма.
В ходе эксперемента пришли к выводу минусовая сумма в расходах УСН из-за того, что Оплата поставщику была с общей системы налогооблажения.
Подскажите это правильно? и как быть в этой ситуации, может оформили не правильно документы? Может в поступлении товаров не нужно указывать ставку НДС?
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Добрый день, Ирина.
У вас была предоплата поставщику на ОСНО. Уточните пожалуйста был ли получен счет-фактура на аванс от поставщика. Если да, то НДС был принят на учет? Если НДС был принят к вычету при ОСНО, то в КУДиР все отражается верно. При переходе на УСН вы пользовались Помощника по переходу на УСН? Помощник по переходу на УСН .
Счет-фактура на аванс от поставщика не был получен. Переход на УСН выполняли через помощник.
Все эти отрицательные суммы НДС отражаются в отчете Анализ УСН в блоке Сторно НДС прошлых периодов. Не где не могу найти описание это блока. И при расшифровке блока, расшифровка пустая
Добрый день, Ирина.
Смоделировала ситуацию в тестовой базе. Такой ситуации не возникает.
Сформируйте Анализ субконто по данному контрагенту, например за 4 кв. 2019 г. и Анализ субконто за полугодие 2020 г. Удалить документ поступления и Отчет о розничных продажах и создать их заново. Если ситуация не изменится, то попробуйте почистить кэш: Очистка кэш 1С 8.3 Сделайте тестирование базы: Тестирование и исправление базы 1С 8.3: какие галочки ставить Перед тестирование обязательно сделайте копию базу: Как сделать копию базы 1С 8.3 Если есть копия базы до перехода на УСН. Попробуйте на копии базы выполнить переход на УСН еще раз. Проверьте не был ли ошибочно оформлен СФ на аванс, выданный поставщику.