Здравствуйте! ООО на ОСНО заплатило китайскому партнеру за доставку образцов сырья. Само сырье предоставлено бесплатно. Нужно заполнить расчет раздел 4, код дохода 40. А вот как заполнить строку 100? Какой вид дохода указать согласно п.2 ст.309 НК?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Расчет сумм доходов, выплаченных иностранным организациям в 1С
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Надо ли подавать налоговый расчет о суммах доходов при импорте сырья из Беларуси в 1С Надо ли подавать налоговый расчет о суммах доходов, выплаченных иностранным организациям. Если да, то как заполняется расчет? 1.Оплачиваем за сырье…
- Оформление УПД и указание ГТД при отгрузке продукта, произведенного из импортного сырья в 1С Здравствуйте! Такой вопрос: ООО на ОСНО закупило сырье в китае, есть декларация на товар. Из этого сырья изготавливается химический продукт…
- НДС Добрый день, компания на УСН, передает давальческое сырье компании из Беларуси, Компания из Беларуси отшивает из давальческого сырья продукцию и…
- Кто должен заполнять ТН, если покупателю отправляем товар со склада своего поставщика в 1С Компания (покупатель) закупает сырье у поставщика и со склада поставщика отправляет своему заказчику. Транспортную компанию на перевозку заказывает и оплачивает…
Статьи по этой теме
- Счет 10.01 - Сырье и материалы Подчинен счету "Материалы" (10). Тип счета: Активный. Вид учета на счете: Количественный Налоговый Аналитика по счету "10.01": Субконто Только обороты…
- Определение спецификации по списанию материалов для выпуска продукции в 1С Ввод данных по производственным операциям в 1С можно ускорить и упростить. Например, отражать списание материалов в производство в документе Отчет…
- Настройка учета затрат по давальческой переработке в 1С В статье вы узнаете (с релиза 3.0.111.16 ): Нужно ли настраивать учетную политику 1С по давальческому производству. Нужно ли разделять…
- Учет давальческой переработки и материалов в 1С 8.3: позиция давальца Из статьи вы узнаете, как в 1С отразить операции по давальческой переработке сырья при производстве продукции. Рассмотрим: нормативное регулирование в…
Добрый день!
Согласно Порядка заполнения формы налогового расчета сумм доходов, выплаченных иностранным организациям, по стр. 100 «Основания освобождения от исчисления и удержания налога» указываются соответствующие коды:
на основании п. 2 ст. 309 НК РФ — указывается код «1»;
на основании п. 2.3 ст. 309 НК РФ- указывается код «2»;
по иным основаниям — указывается код «3».
Если в стр. 030 указываете код дохода «40», в стр. 100 напишите название такого дохода, т.е. код 3 и в строке ниже текстом название дохода.
Расчет налогового агента при выплате доходов иностранным организациям с 2024 года в 1С
Порядок заполнения Расчета по доходам, выплаченным иностранным компаниям и не подлежащим налогообложению в 1С
Здравствуйте! Т.е.так и написать «оплата за доставку образцов сырья»?
Да, можно так, можно взять наименование услуги, как в договоре.
Четких правил по заполнению наименования в правилах нет.
Договора у нас нет, только INVOICE на китайском и английском языках. Но надо же на русском, поэтому в свободном переводе. Так?
Да, верно, в отчете все на русском, можно свободный перевод, главное, чтобы было понятно, что за доход, и соответствовало фактически оказанной вам услуге.
Спасибо за консультацию!