Исправление ставки по налогу на имущество в 1С

1. Здравствуйте!

   Укажите верную ставку в карточке объекта.

   Рассчитайте верную сумму налога.

   Исправления вносятся в месяце обнаружения ошибки по соответствующим счетам БУ (п. 5 ПБУ 22/2010), в вашем случае – датой получения налогового уведомления.

   Внести исправление нужно через Операции – Бухгалтерский учет – Операции, введенные вручную.

   В зависимости от того, был ли завышен или занижен налог, используйте субсчёт 91 счёта — статья Исправительные записи по операциям прошлых лет.

   В НУ, при обнаружении ошибок (искажений) за прошлые налоговые периоды, налогоплательщик пересчитывает налог за период, в который совершена ошибка и подает уточненную декларацию т.к. применяется кассовый метод (п. 1 ст. 54 НК РФ, п. 1 ст. 81 НК РФ, Письмо Минфина РФ от 22.06.2015 N 03-11-09/36020).

   Внесите изменения в Книгу учета доходов и расходов вручную, указав дату исправления и заверив печатью (при наличии), и подписью руководителя (п. 1.6 Порядка заполнения Книги учета доходов и расходов организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения).

   Отразите корректировки на ЕНС, дату корректировки согласуйте с налоговой.

   Операции по ЕНС в 1С

   Пункт Корректировка счета

    

    

2. Однако, чтобы пересчитать налог за 2022год -необходимо открывать период 2022г? в этом и проблема! отчетность за 2022г сдана, а открытие периода и пересчет налога повлечет изменение отчетности. Как пересчитать налог без открытия 2022года?
   НУ и КУДиР не пострадали -налог не оплачен в 22г.

   1. В БУ изменения вы вносите текущим периодом используя для корректировки субсчёт 91 счёта — статья Исправительные записи по операциям прошлых лет.

      В НУ корректировки вносите так же текущим периодом, корректировочную декларацию составляете вручную.

      Для примера, материалы:

      Как отразить расходы прошлого года при УСН в 1С?
      Как исправить ошибку в расчете транспортного налога при УСН?

      Не забудьте сделать корректировку ЕСН.

3. Изменения в карточку вносятся от 01.01.2023 г., для дальнейшего расчёта налога по правильной ставке, не уточнила изначально, моё упущение ?

Комментарии закрыты.