Может ли в УПД дата счета-фактуры быть позже даты реализации

Индивидуальную консультацию запросил Светлана -.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.88/10)

Здравствуйте. Я запуталась. Разногласия с поставщиками. Как верно проставлять даты в УПД, а именно строка (1), (16), (17). Верхняя часть (1) -это дата для выставления счет-фактуры? (правило 5 дней). Нижняя часть УПД -это факт совершения хоз. деятельности, день отгрузки. Разве верно в строке (1) отмечено -19 апреля 2022, а день отгрузки (16) — 30 апреля ? Объясните, пожалуйста. Никогда не сомневалась в этом вопросе. Но поставщики вносят сомнения. Благодарю.

Метки консультации: —
Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    По общему правилу СФ не может быть раньше отгрузки т.е. не может быть СФ от 19.04.22, а отгрузка 30.04.22

    Что будет, если выставить счет-фактуру раньше отгрузки?

    Как отсчитывать срок, предусмотренный для выставления счетов-фактур?

    Счет-фактура и УПД с 01.07.2021 — образец

    УПД заполняется по тем же правилам, что и СФ в части СФ. Сам бланк УПД рекомендован Письмом ФНС.

    Имеет смысл у поставщика запросить нормативную базу, которой он руководствуется. Возможно есть какие-то нюансы.

     1

    1. Мария, доброе утро. Благодарю!!!
      Именно так, я объяснила поставщику. Что заполнение происходит по общему правилу, сф не может быть раньше выписана, что упд -это документ многофункциональный, заменяет 2 бухгалтерских документа: сф и ТОРГ12. Скорее всего, причина непонимания. Бывает. Я тоже многое еще не знаю

      1. Светлана, имеет смысл поставщику дать ссылку на нормативку выше с просьбой заменить УПД на корректно оформленный. Если отгрузка была 30.04, то нет оснований выписывать документ 19.04. Ведь для вас ничего 19.04 не произошло. У них могут быть просто технически так процессы настроены. Один делает одно, другой другое и как это вместе уже не отслеживается.
        Ключевое, что УПД со статусом 1 — это СФ + ТОРГ-12, Акт.
        Часть СФ заполняется по правилам СФ.
        Сам УПД дан Письмом ФНС. И это Письмо, как нормативный акт.
        Много разъяснений было при изменении СФ, что в УПД надо добавить аналитику, заполнить ее также, как в СФ и по правилам СФ. И когда информацию по госконтракту добавили, и когда строку 5а добавили в шапку СФ и т.д.
        Плюс то, что выше, где разъясняют, что раньше отгрузки СФ быть не может.
        И посмотреть, какой будет ответ на это. Есть есть какая-то специфика, выходящая за рамки общего правила оформления СФ, то она станет понятной. Пока это не очевидно.

         1

        1. Мария, только что поставщик отписался. Разобрались, почитали нормативную базу ). Прислали верный УПД. Теперь вопросов нет!
          Очень благодарна за подробный ответ!

          1. Светлана, отлично! Рада была помочь.

             1

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Сторнирование ошибочной реализации и формирование уточненной декларации НДС в 1С Добрый день. Подскажите, пожалуйста, как лучше сделать. В первом квартале был выставлен УПД покупателю. Часть товаров в один день, часть…
  2. Пакетная печать документов, если печатные формы доработаны Добрый день. Для отгрузки мне нужно напечатать несколько документов, часть из которых дополнительные формы (например доработанная складская накладная и ТТН).…
  3. В каком квартале отражать УКД при возврате товара постащику, если акт в одном квартале, а УКД в следующем в 1С Добрый день! Наша организация покупатель оформила возврат товара поставщику (надлежащего качества по соглашению сторон) по УПД со статусом (2). Отгрузка…
  4. Импортные операции Добрый день! ООО на ОСНО. Отгружаем товар по договору поставки в Беларусь по УПД. Заказчик при обнаружении брака возвращает часть…

Статьи по этой теме

  1. Корректировка отгрузки без перехода права собственности текущего налогового периода в сторону уменьшения в 1С С релиза 3.0.195.36 в 1С:Бухгалтерия 3.0 можно провести корректировку отгрузки без перехода права собственности. В статье разберем: какие настройки нужно…
  2. Как отгрузить маркированный товар контрагенту, который не зарегистрирован в системе Честный знак в 1С? Обновление алгоритма отгрузки неучастнику оборота в 1С Когда используется механизм отгрузки неучастнику оборота. Отгрузка неучастнику оборота — это передача маркированного…
  3. Реализация товаров на УСН со ставками НДС 5%, 7% с 2025 года в 1С Из статьи вы узнаете, как с 2025 года упрощенцу на специальных ставках НДС (5% и 7%) отражать в программе 1С…
  4. Лайфхаки ЭДО Какой датой вносить первичный документ 22.09.2020 приняли документ ЭДО, в котором стоит дата отгрузки 21.09.2020. Какой датой регистрировать документ поступления?…