Продали прослеживаемый товар без РНПТ, нужно ли исправлять в 1С

Вопрос задал Любовь Г.

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.79/10)

Добрый день!
Обнаружили ошибку в реализации прослеживаемого товара, именно был монитор на складе, его продали без РНПТ.
Надо ли делать исправление?
Как это исправить в настоящем периоде, если надо?
Уведомление сделать сегодняшним число через программу не получается, ведь монитора уже у нас нет.
И если сделать отражение инвентаризации, подачи уведомления прошлым годом 2 кварталом, надо ли подавать отчет по НДС за 2 квартал или корректировочный счет-фактура отразиться в мае 2023г и попадет в НДС за 2 квартал 2023?

Все комментарии (3)

  1. Приложение

    Добрый день!

    Штрафные санкции за нарушения по прослеживаемости планируются с 2024 года, но контрольная работа ИФНС ведется.

    Если, не указали номер РНПТ по явно прослеживаемому объекту, то имеет смысл уточниться.

    Алгоритм исправления:

    — Текущим периодом в справочнике Номенклатуры создайте новый элемент, укажите признак прослеживаемости. Либо в карточке товара укажите, что товар прослеживаемый.

    — Текущим периодом создайте документ Инвентаризация товара. Укажите наименование с элементом прослеживаемости, поле Кол-во факт. — 1 Документ никакого движения товара не создает.

    — Отчеты—Прослеживаемость—Помощник получения РНПТ—закладка Инвентаризация—автоматически заполнится. Создаете и отправляете уведомление. Получаете РНПТ.

    Получение РНПТ и настройки прослеживаемости в 1С

    — После получения можете себя проконтролировать через Универсальный отчет, что запись в регистр Прослеживаемые товары сделана.

    — Оформляете документ Корректировка реализации, вид операции Исправление в первичных документах.

    — В закладке товары укажите в поле После изменения укажите количество 0. Добавьте вторую строчку. В поле После изменения укажите количество и прослеживаемый товар, страну и РНПТ. Проведите документ корректировки и счет-фактуру.

    — Перейдите в движение документа корректировки, проверьте регистры Прослеживаемые товары, Операции с прослеживаемыми товарами.

    — В закладке НДС продажи будет отражена запись в Доп.листе и Корректируемый период ( см.скрин)

    — Далее вам нужно подать уточненную декларацию по НДС за период, когда была допущена ошибка. Корректировка должна отразится в Разделе 9 Приложение 1

    — Передайте корректирующий документ Контрагенту.

    Дополнительно

    Типичные ошибки по прослеживаемости от ФНС

    Прослеживаемость импортных товаров: тренировки закончились
    .

  2. Добрый день!
    А если не уточняться по прошлому периоду, может ли покупатель на 1 января подать уведомление об остатка и присвоить уже на своеи стороне рнпт? Ведь штрафов и санкций сейчас нет, за несвоевременное и неточное предоставление документов по прослеживаемым товарам. Я понимаю, что не корректно, но все же, есть ли какие то риски? И можно ли вместо уточненки по НДС отправить отчет по операциям в прослеживаемыми товарами в данном периоде?

  3. Отчет по операциям отправить нельзя.
    Его подают только неплательщики НДС и в случаях, когда например списываете товар.

    Отчетность по прослеживаемым товарам на ОСНО

    Мы рекомендуем подать уточненную декларацию.
    Так как контрольная работа ИФНС ведется, требованиям присылают при расхождении данных с контрагентами.
    В вашем случае, конечно расхождения нет с контрагентом.
    Как вариант контрагент, когда будет продавать/списывать товар, может подать заявление на РНПТ.

Комментарии закрыты.