Какие документы просить у поставщика по прослеживаемым товарам

1. Здравствуйте!

   При реализации прослеживаемых товаров поставщик должен передать СФ в электронном виде по ЭДО.
   Аналитика по прослеживаемости заполняется в графах 11, 12, 12а, 13.
   Счет-фактура и УПД с 01.07.2021 — образец
   В 2021 действует переходный период. Не все участники национальной системы прослеживаемости еще перестроились на новый порядок и в т.ч. подключили ЭДО.
   Представители ФНС разъясняли, что покупатель не теряет право на вычет НДС, если получил бумажный СФ, а не электронный с прослеживаемыми товарами (Письмо ФНС ЕА-4-15/14817@ от 19.10.2021).
   Но мы рекомендуем попросить электронный.
   При этом штрафовать за нарушение прослеживаемости до июля 2022 не будут.
   Вывод — должен быть электронный СФ/УПД. Но как исключение в 2021 году один раз можно и бумажный принять, если электронный никак не добиться от поставщика.
   Номер ГТД и РНПТ — это разные номера.
   ГТД — 3 блока в номере.
   РНПТ — 4 блока в номере.
   В вашем бумажном СФ надо взять информацию, которая заполнена в графах 11 (РНПТ 4 блока), 12, 12а, 13.
   Подробнее
   Поступление и выбытие прослеживаемых несущественных активов
   Все материалы по прослеживаемости здесь, чтобы были под рукой.

   1

   1. Наталья, рада, если смогла вам помочь!
      На почту должна прийти отбивка, что вопрос на закрытие поставлен.
      И там предложение оценить ответ должно быть 🙂
      Если не найдется, то пишите.
      —
      И еще, когда сами закрываете вопрос — то, сообщение появляется с вопросом про оценку.

2. Уточнить еще раз. Если ООО на ОСНО то получать и реализовать прослеживаемый товар можно только по сч-фактуре, но не по УПД — для ЮЛ.?

   1. Документы по прослеживаемости передаются только в электронном виде по ЭДО.
      И правила прописаны именно для электронного формата.
      Там по прослеживаемым товарам те, кто на ОСНО передают СФ и кто на УСН передают УПД.
      По сути это все «электронный СФ», но со специальными признаками формата.
      Т.е. это идут уже тонкости электронного документооборота.
      В принципе, да, можно и так сказать, как вы написали.
      Бумажных документов быть не должно при прослеживаемости — для них никаких требований нет. А как это электронно, в моем понимании, — не принципиально нам, мы ничего не печатаем, а выгружаем и загружаем по одной кнопке в своем ПО. Имею в виду, что не проблема, что вместо УПД надо СФ дать по прослеживаемым товарам.
      УПД на ОСНО был в первую очередь, чтобы бумагу и время на оформление экономить 🙂
      По прослеживаемым товарам, если были условия в договоре, что УПД на ОСНО даете, или что СФ не выставляете неплательщикам НДС, все утрачивают силу. Действует прямая норма законодательства — должны выставлять СФ обязательно по ЭДО.
      Есть некоторые исключения, когда реализация физикам.
      Подробнее здесь
      Выбытие и продажа прослеживаемых товаров
      .

      1

3. Благодарю.

Комментарии закрыты.