Возврат материалов, которые списаны в производство

Вопрос задал Татьяна М.

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Добрый день. Получен материал от поставщика и списан на производство продукции в 3 квартале 2019,продукция реализована в 3 кв. В 4 квартале часть списанного материала возвращаем поставщику, не подошли по заданным параметрам, поставщиком выписаны корректировочные с/ф по поступлению этого материала 4м кварталом. По 10 счету минус по материалу. Можно решить эту проблему, чтобы не перезакрывать третий квартали и не подавать уточненку по налогу на прибыль?

Все комментарии (12)

  1. Добрый день, Татьяна.
    Приобретенный материал был списан в производство, то есть включен в себестоимость продукции. Следовательно необходимо скорректировать себестоимость в сторону уменьшения документом Операция, введенная вручную проводка:
    Д 90.02.1 К 60.01

  2. Не поняла проводку. Зачем списывать на кредит 60? С поставщиками у меня нет проблем с учетом, 60 счет закрыт. У меня проблема возникла с материалом и счетом 10. Вложением скрин. У меня минусовой остаток по материалу. Я вижу только один вариант, заходить в 3 квартал и убирать этот материал из производства и подавать уточненку по налогу на прибыль. Надеялась на второй вариант, может есть какие то сторнирующие операции в программе, которые выровняют 10 счет и грамотно отразить это сторно в налоге на прибыль 4 квартала

  3. Приложение

    Добрый день, Татьяна.
    Если возврат материала оформляли документом Корректировка поступления, то используя ручную корректировку в проводках документа Корректировка поступления измените проводку Д 10.01 К 60.01 на Д 90.02.1 К 60.01.

    1

  4. А можно в 4 кварталом 2019 года сторнировать документ, которым списывали материалы (Отчет производства за смену) на необходимое количество материала и сумму?

  5. Если можно, как это правильно сделать?

  6. Добрый день, Татьяна.
    При сторно документа Отчет производства за смену не корректируется себестоимость продукции. А так как материалы были возвращены (раньше его стоимость была включена в себестоимость) необходимо корректировать себестоимость.

  7. Спасибо большое за помощь.

  8. Рада была помочь.

  9. Татьяна, подскажите, пожалуйста, еще по одному вопросу касаемо этой операции. Сформировала декларацию. Сумма скорректированной операции встала отдельной строкой с минусом по стр 020, 030 Приложение 2 Лист 02. Все правильно? Скрин вложением

  10. Добрый день, Татьяна.
    Если у вы торгуете кроме своей продукцией и покупными товарами (стр. 012 Приложение 1 к Лист 02 заполнена), то заполнение строк 020,030 Приложение 2 Лист 02 не будет ошибкой. Если торгуете только своей продукцией (стр. 012 Приложение 1 к Лист 02 заполнена), то необходимо вручную обнулить эти строки и откорректировать стр. 010 Приложение 2 Лист 02.

  11. Добрый день. А есть другие варианты, при которых не придется корректировать все в ручную в программе и документы, и отчет.

  12. Приложение

    Добрый день, Татьяна.
    Можно оформить документ Операция, введенная вручную: Д 10 К 91.01

    4

Комментарии закрыты.