Войти в кабинетЗдравствуйте!
ООО УСН 15% приобрела ОС в кол-ве 3 штук в 2019 году. В в июле 2021 (до истечения 3-х лет) продала эти 3 ОС.
В августе планируется подача уточненной декларации за 2019 г., уплата налога за 2019 и пени.
Стоимость расходов по амортизации в 2019 исключена из расходов, учтены расходы по амортизации, начисленные линейным способом.
Верны ли мои действия в 1с (Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.97.26))
1. Доначисление (восстановление) налога проведены операцией вручную (Дт 99.01.1 Кт 68.12) в августе 2021, также начислены пени
2. Уточненная декларация за 2019 (К1) заполнена вручную в августе 2021 в сторону увеличения налога.
При указанной схеме идет верный расчет налога УСН в 1с, но при закрытии года база видимо воспринимает это начисление как переначисление за текущий год и по году делает начисление налога с минусом. Получается как переплата по налогу.
Каких операций не хватает?
Необходимо ли делать Запись в книгу покупок и продаж в 2021 для верного ведения учета?
(вручную будет отредактирована КУДиР за 2019 с печатью и подписью)
*Необходимо ли делать Запись в книгу покупок и продаж в 2021 для верного ведения учета?
не в книгу в книгу покупок и продаж)) прошу прощения.
В КУдиР
Здравствуйте!
На текущий момент действительно есть проблема с доначислением налога УСН вручную через 99 счет.
Пока она не решена, рекомендуем начислять налог через Д 91.02 К 68.12.
спасибо, неожиданно)
Да, пока такая петрушка 🙂
По продаже ОС сверьтесь, пожалуйста, с алгоритмом
Приобретение и продажа ОС в течение года при УСН
.
есть вариант решения — сделать сторно регламентной операции начисления налога УСН в предыдущем периоде и ввести в этой же операции начисление с новой увеличенной суммой налога дт 99.01.1 кт 68.12
Наталия, такой вариант можно протестировать в копии базы.
Все все устроит, то повторить в рабочей.
Как сделать копию базы 1С 8.3
Буду изменения с проводкой по доначислению УСН — обязательно размещу информацию на сайте.