Уважаемые коллеги, помогите разобраться с вопросом. Мы разукомплектовали товар для нашего клиента, тк в ДТ заявлены комплекты. Отгрузить нужно в штуках. Пришлось разукомплектовать прослеживаемый товар. При разукомплектации выделено 2 экрана — они остались прослеживаемыми, номер РНПТ мы не меняли, и остальное — это запчасти. Наш клиент настаивает, что номер РНПТ при разукомплектации должен поменятся, мы должны в ИФНС получить новый РНПТ. Подскажите так ли это, если так, то на основании какого законодательного акта мы должны это сделать?
Мы считаем, что номер РНПТ у выделенных из комплекта экранов не меняется, ведь мы выделяем части из комплекта. В ДТ указан товар Экран светодиодный и прописаны части — Мониторы, винты, кабеля. Я не могу найти документы в законодательстве, которые бы пояснили мне порядок действий при разукомплектации прослеживаемого товара. И почему клиент настаивает, что при разукомплектации меняется код РНПТ.
Насколько я могу понять сложившуюся ситуацию — при разукомплектации товара у меня появился на остатках товар, который не учтён штучно в ДТ при импорте (там комплект). Значит я должна подать в ИФНС уведомление об остатках у меня товара, подлежащего прослеживанию и ИФНС присваивает код РНПТ.. верно? но ранее я поднимала этот вопрос с вашим консультантом. Что смены кода РНПТ при разукомплектации не происходит, тк я разделяю зашедший комплект на части и нового товара не образуется.
Здравствуйте!
В предыдущем обсуждении на основании того, что РНПТ есть в сервисе ФНС, мы пришли к компромиссному решению о том, что выдать документы покупателю в порядке исключения с РНПТ т.к. он настаивает.
Разукомплектация прослеживаемого товара, зашедшего в виде комплекта
В моем личном понимании, в процесс разбора комплекта прослеживаемый товар выбыл из прослеживаемости (это показываем в Отчет об операциях с прослеживаемыми товарами) и дальше РНПТ указывать не надо.
По поводу аргументов по законодательству — запросите письменный ответ у клиента, чтобы он поделился своей позицией с ссылками на нормативную базу. Посмотрим, на что ссылается.
Также надо задать письменный вопрос в Минфин и ФНС по данной ситуации.
Для ускорения процесса можно в ФНС позвонить по телефону горячей линии — 8 800 222-22-22.
Поделитесь потом, пожалуйста, что ответят, клиент и ведомства.
Мария, я правильно понимаю, что если я выбираю позицию, что при разукомплектации товар выпадает из прослеживания и код РНПТ можно не указывать в документах на реализацию, то мне необходимо подать в ИФНС отчет о выбытии с прослеживания? А как же тогда в этом случае быть с товаром — мониторы, который подлежит прослеживанию и выделен из комплекта 🙈
Прослеживаемости подлежат не все мониторы, а только импортные.
При разукомплектации товар теряет признак импортного. Выбывает из прослеживаемости.
Поэтому да, абсолютно верно — надо подать
Отчетность по прослеживаемым товарам на ОСНО за 3 квартал 2023 в 1С
.
Покупатель настаивает на том, что код РНПТ должен изменится при разукомплектации и присвоить мне новый должна ФНС. Я обращусь завтра по вашей рекомендации в Минфин и ФНС
Да, это самый лучший вариант. Держите в курсе ситуации, пожалуйста.
Мария, я написала в Минфин, сегодня 2 часа пыталась выяснить у ИФНС 26 как поступить в этой ситуации и была мягко говоря шокирована. Ни один отдел в ИФНС не смог ответить на мой вопрос. Меня пинали от номера к номеру. В отделе по работе с налогоплательщиками прямо сказали — не знаю как поступить. Сотрудники ИФНС направляли меня в Управление ФНС мотивируя тем, что именно они присваивают код РНПТ, сама 26 налоговая этим не занимается. УФНС принимает только письменные запросы — ответ также 30 дней.Минфин ответит мне только через 30 дней, конечно мы не можем столько ждать. Вопрос уже на стадии испорченных отношений с клиентом. Но меня шокировало незнание ни одного отдела работы с кодами РНПТ… просто честно говоря какое-то бессилие.
Елена,
Вы совершенно верно поступили — пусть через 30 дней, но официальный ответ будет.
Что касается РНПТ.
Давайте исходить из того, что в данной ситуации ключевое и чем можем поступиться. Тем более, что нормативка нам ответа не дает, как все-таки верно. Наказания за нарушение правил по прослеживаемости нет. А нам важны хорошие отношения с клиентом.
Поэтому предлагаю так.
Выводите данные комплектующие из прослеживаемости. Подавайте Отчет об операциях с прослеживаемыми товарами за 3 кв с ними.
И запросите новые РНПТ по данным мониторам.
Так и оформьте документы на реализацию — уже с новым РНПТ.
Но с клиентом надо договорится, что с 3-го кв реализация переезжает на 4-й. Если такое допустимо.
Разукомплектацию вы оформите 3 кв, а новые номера можно получить только он-лайн. В течение суток, как правило присылают, но это уже октябрь получится.
Можно еще дополнительно написать письмо. Текст меняйте / дополняйте на ваше усмотрение, если сочтете нужным такое его писать.
Поделитесь, пожалуйста, нормативной базой, на основании, которой в ситуации, когда произошла разукомплектация импортного товара, по которому присвоен РНПТ в декларации на товары, необходимо получить новый РНПТ и указать его в первичных документах при реализации.
С уважением относимся к вашей позиции и оформим документы с учетом вашего запроса.
Но нам хотелось бы разобраться с этим вопросом. Будем благодарны за вашу помощь.
Проанализировав законодательство, приходим к выводу, что РНПТ для разукомплектованного товара не указывается т.к. он выбывает из прослеживаемости (пп. «а» п. 6 Положения о национальной системе прослеживаемости (Постановление Правительства от 01.07.2021 № 1108). Раз есть разные точки зрения, значит существует неурегулированность ситуации.
Поэтому со своей стороны мы направили официальный запрос в ФНС России и Минфин России. По получении ответа также поделимся информацией. Срок ответа ведомств — в течении 30 дней.
Документы мы оформим с новым РНПТ уже сейчас.
Мария, я подала вчера Уведомление в ИФНС, мне присвоили РНПТ, помогите пожалуйста как по порядку сейчас в программе всё это отразить. 1. Я провела поступление импортного товара, поставила РНПТ присвоенный самостоятельно 10005030/220923/3252435/01, выходит ошибка, что данные расходятся с ИФНС. Далее я делаю разукомплектацию, графы с номерами РНПТ так понимаю оставляю пустыми. На каком этапе и где мне внести новый присвоенный ФНС номер, чтобы завести в 1С РНПТ нужным количеством? Разукомплектовала в сентябре, присвоили в октябре
Я попробовала внести в разукомплектацию новые коды, но документ сразу не проводится, тк программа пишет такого количества нет на остатках по РНПТ..
Получается ни на стадии оприходования ни на стадии разукоплектации новый код РНПТ не вносится, тк это происходит месяцем ранее
Вот вложение на стадии прихода в сентябре, комплекту я присвоила свой код РНПТ
видимо не подгрузился файл
Это разукомплектация в сентябре с присвоенным мной номером РНПТ
ИФНС присвоила номер 99997726/051023/0000209/001
Давайте так пробовать.
Приходуем с тем РНПТ, что есть в ТД и что видим в сервисе ФНС. Если сообщение в 1С, что такого РНПТ нет, то это не на что не влияет — пропускаете это сообщение
Проверка РНПТ в 1С
Делаете разукомплектацию и РНПТ должен выбывать.
Сформируйте Отчет об операциям с прослеживаемыми товарами — посмотрите там есть выбытие или нет.
Отчетность по прослеживаемым товарам на ОСНО за 3 квартал 2023 в 1С
Приход РНПТ будет в декларации по НДС, когда вычет входящего НДС заявите.
Декларация по НДС за 3 квартал 2023 в 1С (25.10.23)
Далее заводим номера по остаткам
Получение РНПТ и настройки прослеживаемости в 1С
.
я делаю разукомплектацию, убираю информацию в строке РНПТ, но при нажатии кнопки записать документ, РНПТ добавляет программа автоматически первоначальный
Зачем убираете? Первоначальный РНПТ должен выбыть. Иначе, как новый ввести 🙂
поняла вас) подскажите, делаю Отчёт и при попытке заполнить автоматически выходит сообщение.
Когда провели Разукомплектацию с РНПТ входящим.
Нажмите, пожалуйста, по ДтКт и все вкладки скрины нужны.
Мария, это верно, что программа ставит мне выбытие со старого кода, но и приход экранов тоже на этот код — смотрю в регистрах прослеживаемый товра
Для получения РНПТ по остаткам товаров на 01.07.2021 используйте Помощник получения РНПТ в разделе Отчеты. — я подала Уведомление вчера в ИФНС о присвоении РНТП без использования данного помощника (
Мария, у меня вроде бы всё получилось, в Помощнике получения РНПТ во вкладке Записать РНПТ не появлялась информация, только сейчас я снова обновила и она появилась. Я записала новый РНПТ и у меня реализация с новым кодом провелась
Спасибо вам большое, вы мне очень помогли! 🙂
Елена, нам, чтобы проверить, надо в 1С протестировать на актуальном релизе. Тогда точно сможем сказать. Это какое-то время займет.
То, что новый номер присваивается из Уведомления по получению РНПТ и идет в реализацию — это хорошо.
Но нам надо и выбытие показать — чтобы на старом номере ничего не зависло. Давайте проверим по таким отчетам, какая ситуация в регистрах прослеживаемости
Отчеты по контролю прослеживаемых товаров в 1С
Посмотрите, пожалуйста, в своей базе 1С и поделитесь результатом.
по ОСВ 41 счету остатка нет:)
Это радует 🙂 Но надо по всем регистрам посмотреть, чтобы потом сюрприза не было…
а тут странное количество показывает по Экранам
Это похоже, как раз последствия того, что при разукомплектации комплектующим присвоен номер комплекта.
Предварительно предлагаю сделать
Сторно документа в 1С 8.3 Бухгалтерия
Выбрать документ комплектации и убрать приход со старым номером т.е. только эти строки сторнировать.
Все остальное из документа убрать.
Сторно сделать по времени позже разукомплектации той же датой.
Перепровести документы за сентябрь-октябрь и проверить общую картину на сегодня.
И как раз Отчет об операциях перезаполнить.
Мария, подскажите, на снимке 3 как скорректировать регистр по раздельному учёту ндс?
В сторно удалите все с вкладки Бухгалтерский и налоговый учет и все с вкладки Раздельный учет НДС.
Нам тут править нечего.
На вкладке Прослеживаемые товары надо также удалить все кроме записей с Приход, где комплектующим присваивается входящий РНПТ.
Пока такие идеи в этом направлении.
сделала, не спасло((
Покажите скрин Сторно, пожалуйста, что в движениях по ДтКт.
Будем анализировать такой пример, как лучше поступить. Результатом поделимся.
Приложение RNPT-komplektatsiya.docx
Елена, смоделировала вашу ситуацию. Посмотрите пожалуйста, инструкцию во вложении.