УСН доходы-расходы, покупка длящихся услуг с НДС в 1С

1. Уточните, пожалуйста, что именно учитываете как РБП из покупок с НДС. Обычно НДС здесь нет.
   Это тоже может быть одна из причин такой автоматизации.

2. Услуги абонентского обслуж. для ЭВМ «Контур.Экстерн»по тарифу» Оптимальный плюс»(25.12.20-24.03.23) в т.ч. ндс 20%

   1. Спасибо за уточнение.
      Вам дали 1 акт на всю сумму за три года?

3. Правомерно ли по таким расходам учитывать ндс полностью единовременно, не распределяя на весь период?

   1. По таким расходам не может быть одного акта заранее на три когда, когда услуга еще не оказана (п. 3 ст. 9 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ).
      Акт должен быть или последним днем месяца оказания услуги или ежемесячным.
      Иначе нет подтверждения для расхода в целях УСН за конкретный период (п. 1 ст. 252, п. 2 ст. 346.16 НК РФ).
      Тогда и проблем с расходами не будет в т.ч. в программе.
      Под такие нарушения по оформлению документов автоматизации в 1С может и не быть.
      В таком случае можно сделать документ Поступление (акт, накладная, УПД) на сумму с НДС по 1/36. И накопировать эти документы сразу в базе до конца срока, но проводить каждый месяц. Номер и дата первички одна. По сути так и должен был вам дать документы поставщик. Но это конечно такой обходной маневр.
      Можно сделать эту оплату и расход не принимаемыми для УСН в 1С. Чтобы уже полная сумма была и СФ.
      А накопировать Запись в Книгу учета доходов и расходов как раз по 1/36 — расходы и НДС. Так будет именно учет в части УСН. Мне этот вариант больше нравится.
      Или обратиться к поставщику, чтобы он выдавал документы без нарушения.
      Но это мое личное суждение конечно.

4. по вашему мнению, НДС по данным услугам как необходимо учитывать?

   При создании документа записи в КУДиР сумма ндс в КУДиР отдельно не отражается, почему так? в самом документе «Запись в КУДиР» сумму ндс можно выделить, но в КУДиР идет общей строкой

   1. Я с вами согласна, что НДС сразу списать по такому виду услуг рискованно. Оптимально равномерно с услугами в нашем случае по 1/36.
      В вашем примере оплата тоже сразу, как и акт т.е. все оплачено уже на три года уточните, пожалуйста?

      1. да, оплата была в полном объеме сразу

5. или правильно в документе «Запись в КУДиР» отдельной строчкой ставить ндс, тогда какой смысла в графе в т.ч. ндс?

6. Спасибо, что уточнили.
   Сверьтесь с алгоритмом, пожалуйста. Все ли так
   Как автоматически выделить входящий НДС в КУДиР?
   Сделала через запись в КУДиР и формируются 2 строки.
   Сейчас подготовлю скрины для наглядности.

   1. НДС по обычным поступлениям отражается в КУДиР верно, однако, я говорю о способе, сделать 36 записей КУДиР по услуге и одно поступление.
      В каждой из 36 записей выделяю ндс, но в КУДиР отражается только общая сумма.

7. Все засняла. Сверяйтесь, пожалуйста. Прямо от документа поступления. В моем примере сначала оплата, потом поступление.

   

   docx KUDiR-chastyami

   1. Добрый день, спасибо большое
      сверила. все шаги совпадают, но в кудир попадает одной суммой почему-то(((
      прикрепляю файл

      1. Спасибо за уточнение.
         Сделайте, пожалуйста, в поступлении в шапке НДС сверху, как у меня и проверьте еще раз.
         Также в КУДиР посмотрите в настройках, что стоит — показывать НДС отдельной строкой или нет.

8. попробовала, не получилось

   какие еще могут настройки влиять на это?

9. еще я заметила,что в настройках КУДиР выбрано ндс «выводить отдельной строкой», но поле выбора неактивно, где это настраивается?

   1. Посмотрите, пожалуйста, материал
      Входящий НДС при приобретении товаров, работ, услуг при УСН
      Как автоматически выделить входящий НДС в КУДиР?
      Зачем на УСН доходы-расходы выделять входящий НДС в КУДиР?
      Настройка учетной политики по НУ в 1С: УСН
      Как раз свои настройки проверить еще разок.

10. Добрый день!
    Проверила еще раз все настройки учета усн. все совпадает. может быть еще в чем-то может быть причина ?

    1. Здравствуйте!

       Приложите еще раз в одном файле word, пожалуйста, поступление.
       Запись Книги учета доходов и расходов, как заполнена и проводки.
       Отчет Книга доходов и расходов — Настройки и саму запись.
       Не видя базы трудно сказать, в чем может быть причина.

11. Такая ситуация, как у вас может быть, если УП по НДС для УСН настроена неправильно.
    Входящий НДС при приобретении товаров, работ, услуг при УСН
    Давайте еще разок посмотрим — стоит ли флажок во Входящий НДС — Приняты расходы по приобретенным товарам (работам, услугам).
    Он должен стоять обязательно.
    Иначе и НДС сразу спишется, чего быть не должно. И КУДиР не будет формироваться с суммой НДС.

Комментарии закрыты.