Переходный период с ОСНО на УСН Д-Р 2часть

Вопрос задал Екатерина П. (Ревда, Свердловская область)

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.81/10)

Добрый день! Помогите ,пжл, сориентироваться в переходном периоде. Мы ООО перешли с 2025г с ОСНО на УСН Д-Р (5% производство)., НДС 20%.

Во вложении разместила вопросы и скриншоты.

Метки вопроса: —

Все комментарии (6)

  1. Екатерина, добрый день!

    Как писала в раннем вопросе, вопросы у вас разного характера.

    Поэтому вопросы 4 и 7, задайте пожалуйста, по отдельности.
    Итого у вас будет 4 вопроса.

  2. Вопрос 3. Как правильно нужно внести исправления в РБП сч.97.21, куплены доступы к электр.журналам, БухЭксперт в 2024г на ОСНО, но на расходы на УСН уже брать нельзя.

    Правильно понимаю, что доступы к электр.журналам, БухЭксперт учитывали через документ Поступление услуг( Акт, УПД), счет 97.21.
    Расходы в БУ и НУ учитывались ежемесячно равными суммами?

  3. Приложение

    Спасибо за уточнение.

    Для организаций на УСН в п. 1 ст. 346.16 НК РФ дан закрытый перечень расходов, учитываемых для расчета единого налога. Расходы на консультационные услуги, там не поименованы. Поэтому, уменьшить доходы на сумму расходов подписки БухЭсперт и эл.подписки не получится.

    Сальдо по счету 97.21 нужно списать на счет расходов 26(44.01).

    Для этого в программе воспользуетесь Помощником по переходу на УСН, программа это делает автоматически при проведении Операции. Дата списания документ 01.01.2025

    Помощник по переходу на УСН с освобождением от НДС в 1С

    1

Добавить комментарий