Добрый день! Помогите ,пжл, сориентироваться в переходном периоде. Мы ООО перешли с 2025г с ОСНО на УСН Д-Р (5% производство)., НДС 20%.
Во вложении разместила вопросы и скриншоты.
Добрый день! Помогите ,пжл, сориентироваться в переходном периоде. Мы ООО перешли с 2025г с ОСНО на УСН Д-Р (5% производство)., НДС 20%.
Во вложении разместила вопросы и скриншоты.
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Екатерина, добрый день!
Как писала в раннем вопросе, вопросы у вас разного характера.
Поэтому вопросы 4 и 7, задайте пожалуйста, по отдельности.
Итого у вас будет 4 вопроса.
Вопрос 3. Как правильно нужно внести исправления в РБП сч.97.21, куплены доступы к электр.журналам, БухЭксперт в 2024г на ОСНО, но на расходы на УСН уже брать нельзя.
Правильно понимаю, что доступы к электр.журналам, БухЭксперт учитывали через документ Поступление услуг( Акт, УПД), счет 97.21.
Расходы в БУ и НУ учитывались ежемесячно равными суммами?
Да,все верно, ежемесячно
Приложение
Спасибо за уточнение.
Для организаций на УСН в п. 1 ст. 346.16 НК РФ дан закрытый перечень расходов, учитываемых для расчета единого налога. Расходы на консультационные услуги, там не поименованы. Поэтому, уменьшить доходы на сумму расходов подписки БухЭсперт и эл.подписки не получится.
Сальдо по счету 97.21 нужно списать на счет расходов 26(44.01).
Для этого в программе воспользуетесь Помощником по переходу на УСН, программа это делает автоматически при проведении Операции. Дата списания документ 01.01.2025
Помощник по переходу на УСН с освобождением от НДС в 1С
Хмм…
проводку не поняла какую сделать:
97.21/26 или 97.21/000
Программа автоматически создаст проводку Д 97.21 К 000 — сумма будет равно остатку по НУ.