Добрый день!
ИП — агент. Привлекает клиентов принципалам. Обычно клиенты — физики, и я формирую продажи отчетом о розничных продажах. Потом на их основании делаю отчет комитенту, в котором удерживаю вознаграждение и делаю платежку на оплату принципалу.
Счет вознаграждения у меня 7605. Счет расчетов 7609.
И тут приходят деньги от ИП. Поступление на р/с: дебет 51, кредит 6202.
Я сначала сделала реализацию на эти пришедшие деньги, как я теперь уже поняла, ошибочно, потом ее подтянула в отчет комитенту, оплатила с расчетного счету принципалу, и у меня остался в ОСВ дебет 7609, как будто я переплатила ровно ту сумму, что пришла на расчетный счет. Я поняла, что допустила ошибку. Тогда я провела поступление так же: дебет 51, кредит 6202 (доход комитента), затем создала отчет о розничных продажах и внесла туда эту агентскую услугу, сделала отчет комитенту, подтянула отчет о розничных продажах, в нем удержала вознаграждение 7605 и перечислила остаток средств принципалу. Я хочу убедиться, что теперь я сделала верно. Меня смущает, что в первый раз я отправила УПД этому ИП, который прислал деньги нам, — доход комитента. Я, наверное, не должна была этого делать? Или это делается каким-то иным документом?
Сейчас я прикладываю скрины последовательности действий с проводками. Пожалуйста, оцените правильность действий:
Добрый день!
В целом все операции провели корректно, все счета учета закрылись.
Можно было реализацию услуг на ИП провести и документом «Реализация (услуги, комиссия)» — вкладка «Агентские услуги».
Потом подтягиваем реализацию в отчет комитенту.
Фактически продаете услугу комитента и покупателю выставляете документы реализации и если нужно счет-фактуру.
Посмотрите, пожалуйста, в материале отражена продажа товаров на ООО. В вашем случае продажа на ИП только услуг.
Реализация товаров по договору комиссии с авансом (позиция комиссионера) в 1С