Здравствуйте! В 3 квартале через корректировку реализации уменьшала стоимость услуги оказанной во втором квартале. Как правильно отразить данную корректировку в декларации на прибыль с учетом изменения цены? И в каком квартале? НДС зачла в 3 квартале, отразив операцию в книге покупок.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Прибыль
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Корректировка поступления в 1С Добрый день, как в 1С БП отразить корректировку поступления по согласованию сторон на уменьшение у Покупателя, если корректировочные документы от…
- Корректировка реализации в сторону увеличения Добрый вечер. Как отразить в 1с корректировку реализации в сторону увеличения, корректировка как исправление ошибки, допущенной в 1 и 2…
- Ошибочная корректировка реализации прошлого периода в 1С Здравствуйте! По согласованию сторон провели корректировку выполненных работ за 1 квартал текущего года (результат - убыток). Как отразить корректировку СМР…
- Корректировка реализации прошлого периода в сторону уменьшения в декларации по прибыли в 1С Добрый день. Юр. лицо (ОСНО) отразило корректировку реализации (в сторону уменьшения) за 2022 год в декларации по налогу на прибыль…
Статьи по этой теме
- Как отразить корректировочный счет-фактуру от поставщика на уменьшение за прошлый квартал? Как отразить корректировочный счет-фактуру, полученный от поставщика в уменьшение суммы за первый квартал? Отразите корректировку документом Корректировка поступления , создав…
- Как убрать ошибочную реализацию из прошлого квартала? В прошлом 1 квартале ошибочно отразили реализацию, а обнаружили ошибку только в следующем 2 квартале. Как ее исправить в учете?…
- Как перенести ошибочную корректировку реализации в другой квартал в 1С? В 1С в сентябре 2024 была сделана Корректировка реализации с уменьшением вид операции Корректировка по согласованию сторон. В январе 2025…
- Как отразить корректировку НДС по покупкам и реализации на одинаковую сумму за прошлый год? Получили по судебному решению корректировочные счета-фактуры за 2017-2019 гг. от поставщика. Выставили покупателю зеркально корректировочные счета-фактуры. Корректировки затрат и реализации…
Добрый день!
Если в текущем периоде получена прибыль, в декларации по прибыли корректировку можно отразить в периоде уменьшения стоимости услуг (3 квартал), так как искажение налоговой базы 2 квартала привело к излишней уплате налога на прибыль.
Продавец в случае уменьшения реализации разницу по НДС принимает к вычету в текущем налоговом периоде — в том, в котором корректировка (абз. 1 п. 13 ст. 171 НК РФ, п. 10 ст. 172 НК РФ).
Подробнее:
Корректировка реализации в 1С 8.3: пошаговая инструкция
Изменение стоимости в учете продавца и покупателя
Уточненная декларация по налогу на прибыль
Порядок исправления ошибок по НДС
.
В 3 квартале будут расхождения по налоговой базе НДС и прибыли?Придется ждать требование от налоговой.
Будет расхождение при уменьшении реализации. Посмотрите, пожалуйста, обсуждение:
Почему доходы в декларации по НДС отличаются от выручки в декларации по налогу на прибыль, если была корректировка реализации
.