Прибыль

Индивидуальную консультацию запросил Светлана Б.

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

Здравствуйте! В 3 квартале через корректировку реализации уменьшала стоимость услуги оказанной во втором квартале. Как правильно отразить данную корректировку в декларации на прибыль с учетом изменения цены? И в каком квартале? НДС зачла в 3 квартале, отразив операцию в книге покупок.

Метки вопроса: —
Все комментарии (3)

  1. Добрый день!
    Если в текущем периоде получена прибыль, в декларации по прибыли корректировку можно отразить в периоде уменьшения стоимости услуг (3 квартал), так как искажение налоговой базы 2 квартала привело к излишней уплате налога на прибыль.
    Продавец в случае уменьшения реализации разницу по НДС принимает к вычету в текущем налоговом периоде — в том, в котором корректировка (абз. 1 п. 13 ст. 171 НК РФ, п. 10 ст. 172 НК РФ).
    Подробнее:
    Корректировка реализации в 1С 8.3: пошаговая инструкция
    Изменение стоимости в учете продавца и покупателя
    Уточненная декларация по налогу на прибыль
    Порядок исправления ошибок по НДС
    .

  2. В 3 квартале будут расхождения по налоговой базе НДС и прибыли?Придется ждать требование от налоговой.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Корректировка поступления в 1С Добрый день, как в 1С БП отразить корректировку поступления по согласованию сторон на уменьшение у Покупателя, если корректировочные документы от…
  2. Корректировка Отчета агента, если поставщик выставил корректировочный счет-фактуру на поступление в 1С Мы агенты. Контрагент нам предоставил в 3 квартале 2024 корректировку поступления (за 1 и 2 квартал) и корректировочные счета-фактуры. Мы…
  3. Корректировка поступления товарных позиций без НДС в 1С Здравствуйте. В 3 квартале Поставщик поставил товары как с НДС, так и без НДС. НДС был принят к вычету в…
  4. Отражение НДС при возврате средств от постащика Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как можно отразить НДС к начислению в текущем квартале при возврате денежных средств от поставщика. При…

Статьи по этой теме

  1. Что делать в ЗУП 3.1, если в 6-НДФЛ выдается ошибка в КС 1.03 При проверке 6-НДФЛ за 1 полугодие выдается ошибка КС 1.03. Как выяснить, из-за чего возникло расхождение, и что с этим…
  2. Нужно ли подавать уточненную декларацию по НДС, если занижена сумма входящего счет-фактуры прошлого периода? В прошлом году бухгалтер ошибся и неправильно ввел сумму на почтовые расходы, занизив ее на 80 копеек, соответственно, и занизив…
  3. Почему при проверке РСВ выдается ошибка, общий размер взносов не сходится со взносами за предыдущий период и за последние три месяца? Почему в РСВ может выдаваться ошибка, что общий размер взносов не сходится с суммой взносов предыдущего периода и последних трех…
  4. Как исправить, если УПД был проведен на меньшую сумму в прошлом квартале? Как сделать исправление, если в предыдущем квартале УПД на покупку ошибочно проведен на меньшую сумму? Чтобы исправить ошибку, создайте на…