Добрый день.
В первом квартале при расчете налога на прибыль во внереализационные расходы по Дт 91.02
попала выплата материальной помощи на рождение ребенка (20 000 руб.). Как в третьем квартале сделать корректировку НУ данной суммы. Что бы не ручками уменьшить строку 200 в декларации по налогу на прибыль, а какую операцию провести, что бы все легло автоматически.
Необходимо делать корректировку декларации по налогу на прибыль за первый квартал?
Заранее благодарю.
Как провести корректировку в НУ
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Добрый день, Светлана.
Уточните. Пожалуйста каким документом начислялась материальная помощ. Приведите скрины документа и проводок.
Добрый день.
Материальная помощь начислялась в программе ЗУП 2.5, а затем была выгружена Отражение заработной платы в бух. учете. Проводки Дт 91.02 Кт 73.03 на сумму мат. помощи 20 000 руб. (рождение ребенка). На 91.02 мат. помощь отразилась как принимаемая в НУ и соответственно уменьшило налог на прибыль. Будет ли корректно если сделать операции введенные вручную Дт 91.02 Кт 91.02 в БУ 0, а в НУ — 20 000 (сторно).
Заранее благодарна.
Добрый день, Светлана.
Можно сделать проводку Дт 91.02 Кт 73.03 сторно 20000 только в НУ.
Обращаю ваше внимание, что ошибка привела к занижению налога на прибыль. При занижении налога на прибыль исправления вносятся в тот период, в котором была допущена ошибка и подается уточненная декларация по налогу на прибыль.
Посмотрите наш материал по данной теме: Алгоритм исправления ошибок НУ в 1С
Ошибка привела к занижению налога на прибыль
Ошибка: завышена сумма затрат при приобретении услуг. Исправления по налогу на прибыль: автоматическое заполнение уточненной декларации
Ошибка: завышена сумма затрат при приобретении услуг. Исправления по налогу на прибыль: ручное заполнение уточненной декларации .
Добрый день.
Спасибо за помощь и разъяснения по поводу сложившейся ситуации.
Добрый день, Светлана.
Рада, если смогла Вам помочь! Будут вопросы, обращайтесь.