При списании ОС менее 100тыс руб, которое продолжает амортизироваться в НУ возникают «БУ-НУ» и «Контр.»

Вопрос задал Елена В.

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.77/10)

При списании ОС менее 100тыс руб, которое продолжает амортизироваться в НУ .
Сделаны следующие проводки только в БУ:
Дт01.09 Кт01.01 Стоимость ОС
Дт02.01 Кт.01.09 сумма накопленной амортизации
Дт84.01 Кт.01.09 суммовая разница (Стоимость-амортизация)
Дт МЦ04 Стоимость ОС (переведено в МЦ).
Если смотреть оборотки только БУ и НУ,то все замечательно — БУ ушло, осталось только НУ которое у будет продолжать амортизироваться.
Но возникают разницы «БУ-НУ» и «Контр.» по счетам 01.01 и 02.01? Что с эти делать?

Обсуждение (4)

  1. Здравствуйте!

    Обновите, пожалуйста, 1С до актуальной платформы 8.3.20 — принципиально! На 1С Фреш может быть ниже. И релиз 3.0.106.101.

    Операция, введенная вручную не применяется в данном случае. Нужен документ Перевод ОС в малоценное оборудование

    Альтернативный переход на ФСБУ 6/2020: ОС, несущественные по стоимости, полностью самортизированные в бухгалтерском и налоговом учете

    .

  2. А как же ,у Вас в Рубрикаторе: 1С Бухгалтерия- ФСБУ6, 26 — Альтернативный переход на ФСБУ 6/2020: ОС несущественные по стоимости, амортизируемые в налоговом учете — там пошаговая инструкция, где на примере показано,что в БУ списывается а в НУ остается и продолжает амортизироваться и именно операцией вручную!!!

    1. Приложение

      В статье по ссылке выше есть рамка с информацией о том, что алгоритм изменился.
      Он был таким, пока оставили и этот вариант в статье т.к. не все обновили 1С.
      Но в ближайшее время уже уберем эту информацию т.к без обновления нельзя год закрывать и отчетность готовить.
      Прилагаю скрин, где в статье написано, что алгоритм изменен.
      И такая информация есть во всех статьях, где была Операция и потом стали работать с документом Перевод ОС в малоценное оборудование.
      Об этом же сразу вам написала, чтобы использовали типовой документ.

Комментарии закрыты