ОС стоимсостью менее 100тыс., продолжает амортизироваться в НУ

Вопрос задал Елена В.

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.76/10)

При списании ОС менее 100тыс руб, которое продолжает амортизироваться в НУ .
Сделаны следующие проводки только в БУ:
Дт01.09 Кт01.01 Стоимость ОС
Дт02.01 Кт.01.09 сумма накопленной амортизации
Дт84.01 Кт.01.09 суммовая разница (Стоимость-амортизация)
Дт МЦ04 Стоимость ОС (переведено в МЦ).
Если смотреть оборотки только БУ и НУ,то все замечательно — БУ ушло, осталось только НУ которое у будет продолжать амортизироваться.
Но возникают разницы «БУ-НУ» и «Контр.» по счетам 01.01 и 02.01? Что с эти делать?

Обсуждение (3)

  1. Здравствуйте!

    Приложите, скрин, как отражали операцию в 1С, пожалуйста.

    Если у вас применяется ПБУ 18/02, то к любому вопросу прикладывайте скрин Главное — Учетная политика — История изменений — год за который вопрос.

  2. К вопросу «ОС менее 100тыс. продолжает амортизироваться в НУ» Возникают разницы «БУ-НУ» и «Контр» .

    1
  3. Добрый день!

    Обновите, пожалуйста, 1С до актуальной платформы 8.3.20 — принципиально! На 1С Фреш может быть ниже. И релиз 3.0.106.101.

    Операция, введенная вручную не применяется в данном случае. Нужен документ Перевод ОС в малоценное оборудование

    Альтернативный переход на ФСБУ 6/2020: ОС, несущественные по стоимости, полностью самортизированные в бухгалтерском и налоговом учете
    .

Комментарии закрыты