Расхождение в НДС авансовой счет-фактуры при экспресс-проверке в 1С

Ответственный за ответ: Мария Грицына (★9.97/10)

Компания на ОСНО. Получили аванс от покупателя, внесли банковскую выписку в базу. Далее на её основании сделала авансовую счет-фактуру. Но при формировании отчета «Экспресс-проверка» по НДС пишет ошибку, что счет-фактура на аванс не сформирована. Не могу понять, где ошибка…

Метки консультации: —
Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    Экспресс-проверка сравнивает сумму незачтённого аванса (Кт 62.02) с суммой НДС по выписанным счетам-фактурам на аванс в разрезе контрагента и договора. Ошибка возникает, если эти данные не совпадают.

    Пришлите, пожалуйста, скриншоты:
    — ошибка из экспресс-проверки в развёрнутом виде
    — поступление на расчётный счёт (форма документа и вкладка Дт/Кт)
    — карточки счетов 62.02 и 76.АВ с отбором по этому контрагенту за период проверки

  2. Мария, прикладываю принтскрины. По экспресс-проверке сумма НДС отличается на 1 копейку, но в документах не могу найти, откуда она тянется.

  3. Расхождение в 1 копейку связано с округлением. НДС с аванса исчисляется по расчётной ставке 22/122 (п. 4 ст. 164 НК РФ). 504 000 × 22 / 122 = 90 885,2459, после округления получается 90 885,25. В счете-фактуре на аванс у вас сейчас указано 90 885,24, экспресс-проверка сравнивает эту сумму с расчётной и показывает ошибку.

    Чтобы исправить, в счете-фактуре на аванс укажите сумму НДС 90 885,25 и проведите документ. Затем перезаполните и перепроведите документ Формирование записей книги покупок за 3 квартал, чтобы к вычету ушла та же сумма. После этого повторите экспресс-проверку.

    Сумма налога к уплате за 3 квартал не изменится: на 1 копейку увеличатся и начисленный НДС с аванса, и вычет.

    Материал по теме:
    Счет-фактура на аванс — где найти, как выставить в 1С

  4. Мария, благодарю. Всё получилось.
  5. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Красные счета-фактуры в Регистрации счетов-фактур на аванс Здравствуйте, При формировании счет-фактуры на аванс программа красным формирует счет-фактуры на аванс по операциям 4 кварталу. Не совсем понятно, почему…
  2. Перенос аванса, счет-фактуры на аванс Добрый день! У нас периодически происходит следующая ситуация. По условиям договора один плательщик платит за другого по условиям договора. 1.Если…
  3. Не отразили счет-фактуры на аванс выданный, разрыв цепочки с покупателем в 1С БП, 3.0 (3.0.171.23)ОСНО Добрый день, Я-продавец, получила аванс на работы 06.12.2024, выставила счет-фактуру на аванс этим же числом. Затем работы,…
  4. Заполнение строки 5а в электронном счете-фактуре на аванс в 1С Добрый день. Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.156.17). Создаем документ счет-фактуру на аванс. В ней проставляется документ-основание «Поступление на расчетный счет».…

Статьи по этой теме

  1. Как оформить счет-фактуру на аванс, если Кт 62.02 образовался из-за возврата товаров от покупателя в 1С? После возврата товаров от покупателя образовался аванс. Деньги не возвращаются, а зачитываются в счет следующей отгрузки. Как с этой суммы…
  2. Счет-фактура на аванс — где найти, как выставить в 1С При получении предоплаты от покупателя необходимо исчислить НДС и оформить счет-фактуру на аванс. Рассмотрим, как выписать счет фактуру на аванс…
  3. Обработка Регистрация счетов-фактур на аванс в 1С В данной статье мы рассмотрим, когда используется обработка Регистрация счетов-фактур на аванс в 1С, ее назначение и особенности. Вы узнаете:…
  4. Выставлять ли счет-фактуру на аванс от покупателя, который получен и зачтен в один день в 1С? Почему 1С не выписывает счет-фактуру на аванс в обработке Регистрация счетов-фактур на аванс, если отгрузка была в этот же день?…