ООО на ОСНО. С ИФНС Пришло требование что за предыдущие 4 квартала доходы от реализации превышают 15 млн. руб. в квартал. Зашла учетную политику и поменяла на ежемесячные платежи с 2023г.
4кв.2022 доход 8363891,00 налог на прибыль 68265
1кв 2023 доход 19450308 налог на прибыль 280015
2кв.2023 доход 43 789 749,00 налог на прибыль 493603
3кв.2023 доход 68 261666,00 налог на прибыль 562111
При заполнении строки 290 не активна. Как заполнить?
Все комментарии (14)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Пришлите, пожалуйста, скрин что 290 строка не доступна для редактирования.
Сверьтесь с алгоритмом
Переход на ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль с начала года в 1С
Алгоритм расчета налога на прибыль и авансовых платежей за 9 месяцев в 1С
.
Вопрос?? менять учетную политику с января 2023г. приходится перепроводить закрытие месяца?
У меня превышение с 9 месяцев. Все перепроводить с начала года.Или только в декларации за 9 месяцев?. Как включить строку 290?
Смоделировала ситуацию в базе.
После изменения настроек Порядок уплаты авансовых платежей, перезакрывать период не требуется.
Срока 290 желтого цвета и доступна для редактирования.
Пришлите, пожалуйста, скрин О программе.
Возможно вам нужно обновить программу
Как обновить 1С 8.3 самостоятельно
.
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.143.32)
Поставила галочку в учетной политике на ежемесячные платежи. И создала новую декларацию за 9 месяцев с корректировкой 1.Только тогда появилась строка 290. Теперь в 9 месяцев нужно заполнять еще и строки на 320-340?
Да, в декларации по налогу на прибыль за 9 месяцев нужно заполнять строки 320 — 340, в них указывают авансы, подлежащие уплате в 1 кв. следующего года.
Авансовые платежи I квартала следующего налогового периода, как правило, равны рассчитанным авансовым платежам IV квартала текущего года (п. 5.14 Порядка заполнения декларации по налогу на прибыль, утв. Приказом ФНС РФ от 23.09.2019 N ММВ-7-3/475@, далее — Порядок заполнения декларации по налогу на прибыль).
Дополнительно в нашем материале шаг 5
Алгоритм расчета налога на прибыль и авансовых платежей за 9 месяцев в 1С
.
спасибо отправила уточненную декларацию.
Вопрос еще можно.уточненной декларации сдана 18.12.23 за 1кв.2023,за 2Кв.2023 и за 3кв.2023г,Операцию по корректировке ЕНС датой ставить 18.12.2023?
Да, верно. Один документ, но нужно разнести суммы по срокам оплаты 1кв. 2кв и 3 кв.
Подробнее в нашем материале
Отражение на ЕНС недоимок и переплат по уточненным декларациям в 1С
.
Благодарю!! Получается Операция по ЕНС (Начисление) еще вносить авансовый платеж по срокам октябрь.ноябрь.декабрь датой 18.12.2023? А за 1квартал 2024 ноже начисление ставить 18.12.2023 ?
18.12.2023 г. в Операции по ЕНС (Начисление) вносите
— 1-ый авансовый платеж за октябрь по сроку 30 октября (перенос с 28 октября)
— 2-ой авансовый платеж за ноябрь по сроку 28 ноября
Начисление 3-го ежемесячного аванса (за декабрь) по налогу на прибыль в IV квартале 2023 делаете штатно из задач организации Операцией по ЕНС (Начисление) по сроку оплаты 28 декабря.
Подробнее в нашем календаре
Календарь бухгалтера на IV квартал 2023 года по уплате налогов, сборов
А за 1квартал 2024 ноже начисление ставить 18.12.2023 ?
Нет, дальше сроки следующие:
— Уплата 1-го ежемесячного аванса (за январь) по налогу на прибыль в I квартале 2024 срок 29 января (перенос с 28 января)
— Уплата 2-го ежемесячного аванса (за февраль) по налогу на прибыль в I квартале 2024 срок 28 февраля
— Уплата 3-го ежемесячного аванса (за март) по налогу на прибыль в I квартале 2024 срок 28 марта
Подробнее в нашем календаре
Календарь бухгалтера на I квартал 2024 года по уплате налогов, сборов
Дополнительно посмотрите, пожалуйста, раздел ФОРМИРОВАНИЕ ОПЕРАЦИИ ПО ЕНС И УПЛАТА НАЛОГА В БЮДЖЕТ
Декларация по налогу на прибыль за 9 месяцев 2023 в 1С (25.10.23)
.
Спасибо за ответ! еще по пеням. Получается нужно начислить пени за авансовые платежи октябрь.срок 30.10 оплатили 14.12.23 и ноябрь 28.11. ? можно прислать ссылку из бухэксперта как начисляем пени?
Начислите пени по налогу на прибыль – на дату выставления в ЛК,
документ в 1С Операции- Операция по счету – Операции — Пени, штрафы (начисление)
Подробнее в статье, раздел Начисление пени в 1С
Отражение на ЕНС недоимок и переплат по уточненным декларациям в 1С
.
благодарю!! все понятно