Пояснение 5 к ББ

1. Добрый день!
   Сомнительный долг отражается в разделе II актива баланса по строке 1230 «Дебиторская задолженность» за минусом резерва( (п. 35 ПБУ 4/99, Письмо Минфина РФ от 23.12.2005 N 07-05-06/353).
   То есть 63 счет в бух.балансе отдельно не отражается по какой-либо строке.
   Информацию о суммах резерва отражают в пояснениях к бух. балансу и отчету о финансовых результатах.

2. Мы так видим. А такую почту вы вообще не знаете и не заводили?
   К другой информации у нас доступа нет.
   Если эта ошибочная, не ваша, то напишем в тех поддержку, чтобы заменили.

3. Приложите, пожалуйста, скрин баланса и скрин Приложения 5.
   Укажите точные суммы, о которых идет речь — что не так по вашему мнению, за какой период + код строки и название графы по Приложению 5, где проблема.
   Далее запросим дополнительные расшифровки из программы, которые нужны.
   В Приложении 5 есть все необходимые графы для учета резерва по сомнительным долгам.
   При корректном ведении учета в 1С БП, проблем с заполнением БФО в т.ч. приложения 5 не наблюдаем.
   Поэтому надо смотреть предметно ваш случай.

   Перед тем, как скрины делать, создайте БФО за нужный период, на титульном листе поставьте номер корректировки, в Комментарии напишите Тест — удалить после проверки.
   Заполните БФО по кнопке Заполнить. Проверьте несовпадающие данные еще раз. Быстро свериться с исходником можно по кнопке Сравнить в шапке отчета. Удобно смотреть в расшифровке — Только отличия.
   Это на тот случай, если что-то правили вручную в БФО. Надо проверить автозаполнение.
   Потом лишнюю БФО или не сохраняйте, или если сохранили, пометьте на удаление и полностью удалите из базы 1С.

4. Ок, спасибо! Передаю в тех поддержку, чтобы синхронизировали.
   По уточнениям к вопросу — будем ждать. ?????

5. В первичной БО и корректирующей БО за 2021г. расхождений в части формирования ДЗ не выявлено.

   1. Ирина, ок — по скринам принято. Изучаем.
      Приведите скрин, пожалуйста, как заполнили Операцию на создание резерва в 2020.
      Вопросы — почему документ Списания с р/с выбран, какое отношение он имеет к реализации покупателя.
      —
      В общем и целом, что проверить раз занимаетесь резервами.
      И почему не заполнена аналитика по документу для суммы 167т.
      Также в резервах документы достаточно давних лет, они точно не должны быть списаны к текущему моменту.

6. Мария, это наследство мне оставил предыдущий бухгалтер. Вот, пытаюсь разобраться, не без вашей помощи конечно…)
8. 1. Приложение

      Если резерв только в БУ, то статья должна быть без флага НУ и в названии должно быть, что резерв НЕ НУ, чтобы не путаться.
      Это по всем будущим, операциям если они будут.
      —
      По вопросу «Надо ли нам в группу граф «Изменения за период» добавить графу «Создание резерва сомнительных долгов» вручную.»
      Сроки сдачи и уточнения БФО за 2021 уже прошли. ГИР БО закрыта.
      Поэтому ответ — нет, не надо по отчетности за 2021.
      Все правки по ошибкам, которые обнаружите, надо внести в 2022 году и учесть в БФО за 2022.
      Судя по документам, которые за пределами 3-х лет в ОСВ по счету 63, по итогам инвентаризации в 2022, возможно, что не останется сумм из этих резервов.
      По резервам надо заполнять графы, которые обведены на скрине для Приложения 5 — их достаточно.
      Создавать какие-либо дополнительные графы в ручном режиме не требуется.

9. Мария, резерв создавался и в БУ и в НУ. Однако в пояснение 5 к ББ сумма созданного в 2020г. резерва на сумму 112 т.р. не попала. Почему? Я думала, что на сумму созданного резерва надо дополнительно создавать колонку, однако вы утверждаете обратное. Возможно данная операция не попала в регистр…

   Я не собираюсь вносить изменения в уже сданную отчетность, меня интересует вопрос почему сумма созданного резерва не попала, что не так…

   1. Почему не попала — не видя базы, сказать проблематично.
      Мы формируем резерв Операцией и у нас все ок. Приложение 5 автоматически и корректно заполняется.
      Будем пробовать с вашей аналитикой моделировать. И еще раз по всем суммам пройдемся.
      Возможно, что в базе какая-то проблема.
      О результатах сообщим обязательно.

10. Мария, на базе каких регистров заполняется данное пояснение в части резервов?
    Ведь сальдо не идет, и в конце года я снова столкнусь с этой проблемой. Поясните тогда, как мне исправить эту ошибку…

    1. Заполняется по проводкам.

       В вашем случае 99,99% что у вас не останется ничего из того, что сейчас на 63 счете.
       Т.е. все надо убрать с 63 счета.
       Давайте с этого начнем — проведите инвентаризацию пока.
       И новый резерв вы начислите уже корректно самостоятельно и проверим, как и что.
       Что не заполнится за прошлые периоды — заполните вручную, а новые операции будут корректно отражаться.

       Мы пока по вашим данным с такой аналитикой пробуем ситуацию смоделировать.
       Если найдем причину — напишем.
       Если без базы не удастся, то надо, чтобы смотрел специалист базу 1С напрямую. Не все можно решить по скринам.
       Бывает, что даже не подумаешь, что с чем связано.

11. Хорошо.

12. Ирина, добрый день!
    Попробовали смоделировать ситуации по вашим данным.
    На основании проводок и аналитике в операции в ББ и Приложение 5 все отразилось корректно.

    Далее для анализа, пришлите, пожалуйста, скрин расшифровки строки 1230 ББ за 2020.

    Еще как вариант в копии базы, попробуйте перепровести документ Операция или создайте новый, прежней пометьте на удаление. Закройте период и создайте новый ББ. Будут ли какие-то изменения?

14. Ирина, спасибо за скрин.

    В Расшифровке строки 1230, отражено конечное сальдо по счету 63 за 2020 — 438 821,49.Такое же сальдо в ОСВ по счету 63. Получается, что резерв по сомнительным долгам в размере 112 159,19 туда вошел.

    Приложение 5 это расшифровка, значит в ней так же должна быть отражена эта сумма.
    Давайте теперь провалимся в Приложение 5 за 2020г., расшифровка по графам — Учтенная по условиям договора и Величина резерва по сомнительным долгам.

15. Добрый день!

16. Дополнила файл данными расшифровки пояснения 5 по стр. 5510 (2020г.) «Данные на конец периода»

17. Не удалось по скринам увидеть, где сидит эта сумма((

    Ирина, а вы попробовали перепровести документ Операция или создать новый. Закрыть период и создайте новый ББ. Есть ли изменения?

    Еще обратила внимание, что данные в приложении за 2020 изменились, видимо что-то перепроводили. Например в стр.5510 на начало 2020 и конец 2020 изменились суммы.

18. Здравствуйте!

    От Вас не поступило ответа. Я закрываю обращение. Если у Вас остались вопросы, Вы можете задать их в Комментариях в течение трех рабочих дней. После этого обращение будет закрыто.

Комментарии закрыты.