Помочь разобраться в лизинговом имуществе в амортизации

Индивидуальную консультацию запросил Кристине Г. (Москва)

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.84/10)

Добрый день! Перед сдачей баланса, проверяли и ….??? Помогите разобрать пожалуйста. Что-то у меня сомнения какие-то . Было поступление в лизинг в 2018 г. авто сумма с НДС 18% , далее сделали принятие к учету на баланс лизингополучателя в мае 2018 г., с июня 2018 г. началась начисляться амортизация. В ареле 2021 г. сдклали выкуп из лизинга, и амортизация все продолжается начисляться, надо переходить на ФСБУ с 2022 года, вот и не понятно как по этой позация переходить и что по ней происходит. Файл прилагаю. Заранее спасибо, с уважением.

Метки вопроса: —
Все комментарии (40)

  2. Добрый день, Оксана!
    Пытаюсь поправить суммы в части НДС добавление с 18% до 20%, т.к у нас была у буха ошибка.
    Все перекрутила, не пойму , что сделать, вылезает минус по части НДС
    Был договор на 6972243,98 с НДС 18% = 1063562,64, стал 7030529,81 с добавление НДС + 58285,83 (общий НДС 1121848,47)
    (мы не доплачивали. списывали лизинг без доплаты 2%
    Пытаюсь добавить эти 58285,83 , у меня 76.07.9 теперь не закрывается
    Амортизируемое по БУ получилось на сумму 5908681,34 как должно быть
    а вот 76 не закрывается, что то нехватает, не пойму какой проводкой закрыть недостающий ндс
    Заранее спасибо,
    С уважением

  3. забыла прикрепить

  4. Добрый день, Кристине!
    Выпишете, что мы не доплачивали, списывали лизинг без доплаты 2%.
    Т.е. условия договора изменились, договор был увеличен на 2%?

  5. Добрый день, Оксана! Да договор был увеличен на ставку 2 %
    Был договор на 6972243,98 с НДС 18% = 1063562,64, стал 7030529,81 с добавление НДС + 58285,83 (общий НДС 1121848,47)
    Я слышала некоторые доплачивают эти 2%, мы не производили доплату 2% после повышения

  6. Я сделала проводку в операциях в ручную 76.07.9-76.07.1 на сумму увеличения в части НДС
    и при списании аммортизации показывает теперь правильную сумму с которой в БУ должна начисляться 5908681,34 сумма амортизации 70341,44 , поправила все квартала, пересчитала, правильно занесла выкуп , амортизация по НУ не считается

  7. Кристине, посмотрите, пожалуйста, как отразить в учете повышение суммы договора на 2%.
    Лизинг на балансе лизингополучателя, доплата НДС 2% в 2019

    Единственное не пойму, договор был изменен( увеличен), но увеличение не оплачено лизингодателю, вы остались ему должны?
    А документы закрывающие лизингодатель выставлял вам с учетом повышения?

  8. Добрый день, Оксана! Все разобралась, документы все правильно давали, договор закрылся, просто это повышение в проводках запутались.
    Спасибо большое за помощь, все поправили, ваша помощь помогла
    Выкуп делали в первые по такой схеме, вот и запутались.
    Удачного дня Вам.
    С огромным уважением.

  9. Отлично!
    Рада, что все получилось!
    Вопрос совсем не простой и трудоемкий, Вы молодец!

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Амортизация групповых объектов ОС Добрый день! По результатам инвентаризации в ноябре 2022 года были оприходованы групповые объекты ОС с помощью Операции, введенной в ручную…
  2. Расчет амортизации в месяце модернизации в 1С Добрый день! Прочитала статью про Модернизацию. Ссылка на статью: https://buhexpert8.ru/1s-buhgalteriya/osnovnye-sredstva/postuplenie-i-prinyatie-k-uchetu-os/modernizatsiya-osnovnogo-sredstva-v-1s-8-3.html . Верно ли я поняла, что в месяце проведения модернизации,…
  3. Амортизация НМА Добрый день, уважаемые коллеги! В апреле приняли к учету НМА. В мае должна быть начислена амортизация. При закрытии месяца появилась…
  4. Ввод в эксплуатацию созданного НМА Добрый день, мы создали НМА (ПО) собственными силами, при вводе в эксплуатацию, нужная сумма по Кредиту 08.08 повисла на "рогах".…

Статьи по этой теме

  1. Перестала начисляться амортизация в БУ в 1С Помогите найти ошибку в 1С, амортизация в БУ перестала начисляться, а в НУ продолжает как и прежде? Объект имеет остаточную…
  2. Рег. операция Амортизация НМА и списание расходов по НИОКР в 1С Регламентная операция Амортизация НМА и списание расходов по НИОКР: Операции – Закрытие периода — Закрытие месяца; предназначена для начисления амортизации…
  3. Рег. операция Амортизация и износ ОС при УСН в 1С Подробнее смотрите в онлайн-курсе: «Бухгалтерский и налоговый учет в 1С:Бухгалтерия 8 ред. 3 от А до Я» Регламентная операция Амортизация…
  4. Передача ОС в безвозмездное пользование в 1С 3 февраля Организация передала в безвозмездное пользование ООО «РЕВЕРС» Станок с ЧПУ. Установлено в БУ и НУ: первоначальная стоимость —…