Помочь разобраться в лизинговом имуществе в амортизации

Индивидуальную консультацию запросил Кристине Г. (Москва)

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.83/10)

Добрый день! Перед сдачей баланса, проверяли и ….??? Помогите разобрать пожалуйста. Что-то у меня сомнения какие-то . Было поступление в лизинг в 2018 г. авто сумма с НДС 18% , далее сделали принятие к учету на баланс лизингополучателя в мае 2018 г., с июня 2018 г. началась начисляться амортизация. В ареле 2021 г. сдклали выкуп из лизинга, и амортизация все продолжается начисляться, надо переходить на ФСБУ с 2022 года, вот и не понятно как по этой позация переходить и что по ней происходит. Файл прилагаю. Заранее спасибо, с уважением.

Метки вопроса: —
Все комментарии (40)

  2. Добрый день, Оксана!
    Пытаюсь поправить суммы в части НДС добавление с 18% до 20%, т.к у нас была у буха ошибка.
    Все перекрутила, не пойму , что сделать, вылезает минус по части НДС
    Был договор на 6972243,98 с НДС 18% = 1063562,64, стал 7030529,81 с добавление НДС + 58285,83 (общий НДС 1121848,47)
    (мы не доплачивали. списывали лизинг без доплаты 2%
    Пытаюсь добавить эти 58285,83 , у меня 76.07.9 теперь не закрывается
    Амортизируемое по БУ получилось на сумму 5908681,34 как должно быть
    а вот 76 не закрывается, что то нехватает, не пойму какой проводкой закрыть недостающий ндс
    Заранее спасибо,
    С уважением

  3. забыла прикрепить

  4. Добрый день, Кристине!
    Выпишете, что мы не доплачивали, списывали лизинг без доплаты 2%.
    Т.е. условия договора изменились, договор был увеличен на 2%?

  5. Добрый день, Оксана! Да договор был увеличен на ставку 2 %
    Был договор на 6972243,98 с НДС 18% = 1063562,64, стал 7030529,81 с добавление НДС + 58285,83 (общий НДС 1121848,47)
    Я слышала некоторые доплачивают эти 2%, мы не производили доплату 2% после повышения

  6. Я сделала проводку в операциях в ручную 76.07.9-76.07.1 на сумму увеличения в части НДС
    и при списании аммортизации показывает теперь правильную сумму с которой в БУ должна начисляться 5908681,34 сумма амортизации 70341,44 , поправила все квартала, пересчитала, правильно занесла выкуп , амортизация по НУ не считается

  7. Кристине, посмотрите, пожалуйста, как отразить в учете повышение суммы договора на 2%.
    Лизинг на балансе лизингополучателя, доплата НДС 2% в 2019

    Единственное не пойму, договор был изменен( увеличен), но увеличение не оплачено лизингодателю, вы остались ему должны?
    А документы закрывающие лизингодатель выставлял вам с учетом повышения?

  8. Добрый день, Оксана! Все разобралась, документы все правильно давали, договор закрылся, просто это повышение в проводках запутались.
    Спасибо большое за помощь, все поправили, ваша помощь помогла
    Выкуп делали в первые по такой схеме, вот и запутались.
    Удачного дня Вам.
    С огромным уважением.

  9. Отлично!
    Рада, что все получилось!
    Вопрос совсем не простой и трудоемкий, Вы молодец!

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Не формируется проводка по Признанию в НУ арендных платежей в 1С Организация заключила договор лизинга в марте 2024 г. на срок 36 месяцев на приобретение легкового авто GEELY FNLAS PRO с…
  2. Как учитывать лизинговые платежи с января 2019г. и нужно ли корректировать стоимость ОС для налог. и бух.учета Добрый день! Организация в 2018г. применяла систему УСН доходы-расходы. В ноябре 2018г. принято к учету ОС по договору лизинга в…
  3. Почему после перехода на ФСБУ 25 амортизация начисляется только в БУ в 1С Добрый день! ООО заключило договор лизинга, ввод в эксплуатацию 29.11.2021. Предмет лизинга – на балансе лизингополучателя. пользовалась вашей статьей АЛЬТЕРНАТИВНЫЙ…
  4. Переплата по счету 76.07.9 при выкупе лизингового имущества, если НДС был 18%, стал 20% в 1С Добрый день! В июле 2018 года получили авто в лизинг поставили на учет как было прописано в инструкции. Платили лизинговые…

Статьи по этой теме

  1. Самоучитель по лизингу в 1С С 2022 года применяется ФСБУ 25/2018 «Бухгалтерский учет аренды». Ведение учета по стандарту автоматизировано в 1С:Бухгалтерия 3.0. Мы подготовили удобный…
  2. Настройка функциональности в 1С: Основные средства Возможность работы с основными средствами рассматривается в разделе Основные средства ( Главное – Функциональность ). Раздел Основные средства Основные средства…
  3. Учет расходов лизингополучателя в НУ с 2022 в 1С Видео: Лизинговые платежи в 1С 8.3 — проводки у лизингополучателя, учет расходов, налог на прибыль Учет лизинговых платежей НУ в…
  4. Лизинг у лизингополучателя без дисконтирования в 1С (ПРОФ) Лизинг традиционно вызывает множество вопросов, особенно у лизингополучателя. Рассмотрим: как показать поступление ОС в лизинг в 1С 8.3 на баланс…