Войти в кабинетЗдравствуйте. Наша организация приобрела в лизинг автомобиль. Мы работаем на УСН (6%). Посмотрела вашу тему УЧЕТ ЛИЗИНГОВОГО ИМУЩЕСТВА НА БАЛАНСЕ ЛИЗИНГОПОЛУЧАТЕЛЯ , по шагам все попыталась сделать в 1С, у меня вопрос, в документе «принятие к учету ОС» не формируется проводка Дт 01К Кт 08.04.1 (на сумму НДС), а в проводке Дт 01.03 Кт 08.04.01-сформировалась сумма без НДС. И соответственно на счете 01.03 у меня остаток стоимости автомобиля без НДС. Подскажите пожалуйста, что я сделала не так?
Все комментарии (16)
Комментарии закрыты.
не поняла где прочитать ответ на свой вопрос
Здравствуйте!
Посмотрите, пожалуйста, обсуждение по теме
Лизинг на УСН
У УСН есть своя специфика в отражении. Вам надо проверить, что по суммам все корректно заполняете в первую очередь.
Переписка там длинная, но надо ее всю прочитать.
По поводу счета 01.К — он для тех, кто на ОСНО.
Документ Поступление в лизинг. Проводки Д 08.04 К 76.07.1, Д 76.07.9 К 76.07.1.
Документ Принятие к учету ОС. Проводки Д 01.03 К 08.04.
Документ Услуги лизинга. НДС в сумме и НДС включить в стоимость в настройках Цены в документе. Проводки Д 76.07.1 К 76.07.2, Д 91.02 К 76.07.09.
Документ Списание с расчетного счета. Проводки Д 76.07.2 К 51. Оплата лизинговых платежей.
Документ Амортизация и износ основных средств. Проводки Д 20.01, 26, 44…К 02.03.
Документ Списание с расчетного счета. Проводки Д 60.02 К 51. Оплата выкупной стоимости.
Документ Выкуп предметов лизинга. НДС в сумме и НДС включить в стоимость в настройках Цены в документе. Вкладка Налоговый учет (УСН) — важно! — заполнить сведению об оплате в нижней части таблицы Оплата. Проводки Д 60.01 К 60.02, Д 76.07.1 К 60.01, Д 91.02 К 76.07.9. Далее Д 20.01, 26, 44… К 02.03, Д 01.01 К 01.03, Д 02.03 К 02.01.
Мария, я очень неопытный бухгалтер, к сожалению. Спасибо, за подробный ответ. Я так понимаю, вы мне по шагам расписали мои действия?
После выкупа. Документ Амортизация и износ основных средств Д 20.01, 26, 44…К 02.01 и Признание расходов на приобретение ОС для УСН — в Закрытии месяца.
Да, расписала уже полностью до самого конца лизинга. У вас сейчас не все сразу будет.
огромное спасибо!
Рада была помочь! Будут вопросы — обращайтесь, пожалуйста.
Если не разберетесь самостоятельно, то напишите, пожалуйста, по договору следующие данные:
— предусмотрен ли аванс по лизинговым платежам, если да, то в какой сумме
— сумма лизинговых платежей по договору, в т.ч. НДС.
— выкупная стоимость ОС, в т.ч. НДС.
— оплата выкупной стоимости, в конц срока договора или вместе с лизинговыми платежами, если есть — то, в какой сумме
— срок договора лизинга
— срок полезного использования ОС
— амортизационная группа ОС
— сумма лизингового платежа в месяц, в т.ч. НДС
И смоделируем ваш пример в 1С вместе. И когда сами будете делать, то все эти данные Вам нужны т.е. сначала для себя все выпишите из договора и первички. И уже эти данные будете отражать в учете.